Аналитические программы оценки бизнеса

       Стоимость услуги оценка в Пензе, базируется на основании открытого соглашения о минимальных тарифах на проведение оценочных работ в Пензенской области, утвержденного Пензенской областной ассоциацией оценщиков.

       Основные  направления предоставляемые для оценки бизнеса это:

       - оценка бизнеса (пакетов акций);

       - оценка имущественных вкладов  в уставный капитал компаний;

       - оценка интеллектуальной собственности  (нематериальных активов), в том  числе товарных знаков, авторских  прав;

       - оценка дебиторской задолженности;

       - оценка машин и оборудования 

       - оценка финансовых вложений;

       - оценка инвестиционных проектов  и незавершенных строительных  объектов;

       - переоценка основных фондов предприятий

       - анализ использования объектов  недвижимого имущества (в том  числе земельных участков) и разработка  рекомендаций по наиболее эффективному  его использованию.

       Компании  по оценке бизнеса в Пензе определяют следующий перечень документов необходимых  для оценки:

       Наименование  и реквизиты предприятия 

       Заключение  аудитора (если была проведена аудиторская  проверка)

       Бизнес-план

       Данные  бухгалтерской отчетности за последние 5 лет (или возможное количество предшествующих периодов):

       Бухгалтерский баланс

       Отчет о финансовых результатах 

       Квартальные финансовые отчеты за последние 12 месяцев

       Сумма налоговых выплат за последние 5 лет (с указанием ставок налогообложения)

       Информация  о наличии дочерних компаний, холдингов (финансовая документация по ним)

       Пояснения по наиболее важным счетам баланса:

       Основные  средства и начисление износа (амортизации)

       Учет  товарно-материальных запасов 

       Сумма просроченных счетов

       Неоперационные активы

       Чрезвычайные (единовременные) статьи расходов

       Нематериальные  активы (авторские права, патенты  и пр.)

       Структура уставного капитала:

       Обыкновенные  акции 

       Привилегированные акции 

       Балансовая  стоимость акции 

       Курс  акций за последние 2 года, рыночная цена акции 

       Стоимость брокерских услуг 

       Валовые расходы: условно-постоянные, переменные

       Инвентарные списки имущества 

       Схемы расположения основных объектов

       Численность и реальная занятость промышленно-производственного  персонала 

       Объем продаж (данные по выпускаемой продукции  за последние 5 лет)

       Степень загрузки производственных мощностей 

       Информация  о ценах, по которым товар продается  на внутреннем рынке, а также по экспортным ценам 

       Каталоги, прайс-листы оцениваемой компании

       Неучтенные  активы (права на разработку, незавершенные  договора и т.д.)

       Прогноз продаж (объем продаж, цена продажи)

       Будущие инвестиции в основные активы

       Прогноз производственных мощностей 

       Упущенная выгода

       Копии договоров аренды

       Копии договоров акционирования

       Копии протоколов собрания Совета директоров

       Копии договоров купли-продажи 

       Копии трудовых договоров 

       Юридические права на земельный участок, на котором  расположено предприятие 

         Данный перечень носит условный  характер и может быть расширен  или сокращен в зависимости  от специфики объекта, и после  ознакомления специалиста-оценщика  с заданием. 

2. Анализ  аналитических программ используемых для  оценки бизнеса в  Пензе

 

        Проанализировав работы пензенских компании по оценке бизнеса  было выявлено, что в основном в своей работе они используют две аналитические программы. Это ФИНАНСОВЫЙ АНАЛИЗ:Проф + ОЦЕНКА БИЗНЕСА и 1С:Предприятие.

     1С:Предприятие — программный продукт компании 1С, предназначенный для автоматизации деятельности на предприятии.

     Первоначально, продукт 1С:Предприятие был предназначен для автоматизации бухгалтерского учёта и управленческого учёта (включая начисление зарплаты и управление кадрами). Но сегодня этот продукт находит своё применение в областях, далёких от собственно бухгалтерских задач.

     1С:Предприятие — это (одновременно) и технологическая платформа, и пользовательский режим работы. Технологическая платформа предоставляет объекты (данных и метаданных) и механизмы управления объектами. Объекты (данные и метаданные) описываются в виде конфигураций. При автоматизации какой-либо деятельности составляется своя конфигурация объектов, которая и представляет собой законченное прикладное решение. Конфигурация создаётся в специальном режиме работы программного продукта под названием «Конфигуратор», затем запускается режим работы под названием «1С:Предприятие», в котором пользователь получает доступ к основным функциям, реализованным в данном прикладном решении (конфигурации)¹².

       Основной  причиной выбора данного программного продукта, является его совместимость  с другими программа данной серии.

        Программа "Финансовый анализ:Проф + Оценка бизнеса®" сочетает в себе возможности двух программ "Финансовый анализ:Проф®" и "Оценка бизнеса®" и, кроме возможности создания на основе данных бухгалтерской отчетности ряда аналитических отчетов о финансовом состоянии организации, в программе реализованы три методики оценки стоимости предприятия, что позволит Вам создать дополнительный отчет об оценке стоимости анализируемого предприятия.

        Как и программа "Финансовыйа анализ:Проф®", программа для проведения финансового анализа "Финансовый анализ:Проф + Оценка бизнеса®" позволяет на основе данных баланса и отчета о прибылях и убытках, построить аналитический отчет о финансовом состоянии организации уже через 5-15 минут после начала работы с программой. Автоматически сформированный отчет включает в себя текстовую часть с приложением графиков, таблиц, а при необходимости - с расшифровкой расчетных формул.

        Кроме достаточно широкого перечня возможностей программы  в сфере финансового анализа, программа "Финансовый анализ:Проф + Оценка бизнеса®" позволяет провести анализ стоимости бизнеса и сформировать дополнительный аналитический отчет по оценке стоимости предприятия (бизнеса).

        Модуль "Оценка бизнеса" в программе позволяет провести оценку стоимости предприятия тремя  методами:

        Методом оценки избыточной прибыли при сохранении текущих  условий;

        Методом оценки избыточной прибыли при указании периода  использования гудвилла;

        Методом оценки стоимости  предприятия на основе модифицированной модели Ольсона.

        Для более реальной оценки в программе существует возможность  корректировки стоимости основных средств и нематериальных активов  текущей и прогнозируемой отчетности.

        Программный продукт  также позволяет определить состояние  парка оборудования и нематериальных активов на предприятии, провести анализ кредиторской и дебиторской задолженности, выявить реальную стоимость задолженности.

        "Финансовый анализ:Проф + Оценка бизнеса®" позволяет проанализировать произошедшие на предприятии изменения за любой указанный период:

        В абсолютном выражении;

        В относительном  выражении;

        Изменений структуры  имущества и источников его формирования.

        Программа позволяет  провести анализ кредитоспособности, вероятности банкротства предприятия, выявить наличие признаков преднамеренного  банкротства, оценить предприятие  с позиции банка;

        "Финансовый анализ:Проф + Оценка бизнеса®" позволяет просматривать отчеты, как на русском, так и на английском языках;

        В программе возможно:

        проведение анализа  отчета о движении денежных средств;

        проведение анализа  движения денежных средств прямым методом;

        расчет затратного, производственного и чистого  циклов предприятия;

        расчет более ста  аналитических показателей (ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости и пр.)

        Анализ вероятности  банкротства

        Анализ вероятности  банкротства в программе проводится на основании:

        4-факторной модели  Таффлера;

        4-х факторной модели  Лиса;

        5-и факторной модели  Альтмана (Z-счет);

        2- факторной модели  оценки вероятности банкротства. 

        По результатам  определения вероятности банкротства  на основе этих методов, определяется разработанный нами комплексный  показатель вероятности банкротства.

        Финансовое планирование

        Модуль финансового  планирования, представленный в программе, позволит Вам на основе данных об ожидаемых  мероприятиях (закупка оборудования, привлечение или возврат кредитных  ресурсов, изменение структуры имущества  и источников его формирования и  т.д.) построить прогноз развития предприятия.

        Планирование отчетности в программе может быть произведено  как вручную, так и в автоматическом режиме.

        Трансформация отчетности

        Существует возможность  трансформации отчетности из 1С 7.7. и 8 версии за несколько периодов в  формате .xls;

        С помощью специально надстройки «Банк» на основе проведенного анализа сформировать профессиональное суждение об уровне кредитного риска  по ссудам предприятиям и о размере  расчетного резерва, в соответствии с Положением ЦБР от 26 марта 2004 года №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные  потери по ссудам, судной и приравненной к ней задолженности», а также  рассчитать размер резерва на возможные  потери по ссудам по прилагаемой к программе методике.

        В программе предусмотрена  функция сведения отчетности нескольких подразделений (предприятий) в один файл для проведения комплексного анализа  отчетности.

        Достоинства программы

        1. Учитывая цену  программы и ее функциональность, программу "Финансовый анализ + Оценка бизнеса®" на сегодняшний  момент можно отнести к лучшим  программам данного направления  в России.