Планирование объёмов производства ООО «МехСтанМаш»

      Для этого просуммируем вышеуказанные  статьи:

Усл.перем.расх=10937500,00+14614345,19+3379624,92+6117949,84+11408696,26+

+2846607,89=49304724,10руб. 

Усл.пост.расх=7 008 225,73+9 791 611,28=16799837,00руб 

Выручка, которую можем получить сейчас при  рыночных ценах = =83*195000+86*250000+88*410000=73 765 000,00 руб. 

      Тогда, индекс роста объёма составит:

             рост на 17,74% 

      Это значит, что огрублено трудоёмкость суммарная увеличится в такое же количество раз.

Новая трудоёмкость составит: Тнов=139650*1,1774=164425,67часов

      Найдём, сколько должна составить новая  численность производственных рабочих:

       человек

      Т.е. увеличение численности производственного  персонала составит 90-78=12 человек. Соответственно потребуется увеличение числа станков на 0,5*12=6 единиц. Приобретать имеет смысл такие же станки, какими пользуется предприятие на настоящий момент, поскольку оно универсально, современно и персонал знаком с работой на данном оборудовании.

Первоначальная  стоимость оборудования составит = 72000*5*1,12=483 840руб.

      Также это оборудование необходимо разместить. Потребуется дополнительно = 25*5*1,32=165кв.м. производственных площадей. У предприятия есть в наличие подходящие свободные площади.

Итого потребуются капитальные затраты  в размере 483 840руб на покупку, доставку и установку оборудования, которые заложены в желаемом объёме прибыли. 

      Теперь  рассчитаем увеличение объёмов производства каждого вида продукции. Для этого посчитаем долю прибылей, приносимых каждым видом продукции к общей прибыли по формуле. Умножив эту долю на желаемую прибыль с учётом требуемых капитальных затрат получим прибыли, которые должны принести виды продукции при увеличении объёмов производства на 17,74%. Рассчитаем росты объёмов по каждому виду продукции и получим новую производственную программу. 

      Таблица 22 - Новая производственная программа. 

 

      Теперь  по тем же принципам, что и ранее  рассчитаем общий фонд заработной платы. Для начала определим новые трудоёмкости по операциям, что будет необходимо для расчёта фонда зарплаты ОПР 

      Таблица 23 - Новые трудоёмкости операций.

       

      Таблица 24 - Фонд оплаты труда ОПР.

 
 

      Таблица 25 - Количество вспомогательных рабочих(ВР).

 

      Совмещение  профессий отмечено цветами. Количество бригадиров останется тем же. По сравнению с первыми расчётами увеличилось количество наладчиков и электромонтёров, т.е. зарплаты увеличившиеся по  этим профессиям, относятся к РСиЭО. Таким образом сумма цеховых расходов не изменится. 

      Таблица 26 - Количество ВР по разрядам.

 

      Таблица 26 необходима для расчёта ФОТ по вспомогательным рабочим. 

      Таблица 27 – Фонд оплаты труда ВР.