Активные операции коммерческого Банка

Курсовая: Активные операции коммерческих банков 

                                   Содержание                                  

     Введение. 3

     1 Активные операции, их роль и место в банковской деятельности. 5

     1.1 Экономическая сущность активных операций. 5

     1.2 Виды и формы активных операций коммерческих банков. 6

     1.2.1 Кредитные операции. 6

     1.2.1.1 Виды и формы кредитов. 6

     1.2.1.2 Особенности кредитных операций в различных странах. 14

     1.2.2 Кассовые операции банков. 19

     1.2.3 Операции с ценными бумагами. 21

     2 Принципы организации и новые пути повышения

эффективности активных  операций  коммерческого  банка. 23

     2.1 Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в

области активных операций и  перспективы использования  его в России. 23

     2.2 Основные направления и перспективы развития некоторых активных операций  27

     2.3 Новые операции коммерческих банков. 31

     Заключение. 35

     Список использованной литературы.. 37

    

Введение

 

Банки - центры, где  в основном начинается и завершается  деловое партнерство.

От четкой грамотной  деятельности банков зависит в решающей мере здоровье

экономики. Без  развитой сети банков, действующих  именно на коммерческой

основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма

остается лишь благим пожеланием.

Коммерческие банки  – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для

привлечения и  размещения денежных средств на условиях возвратности и

платности, а также  для осуществления многих других банковских операций.

Коммерческие банки  осуществляют активные и пассивные  операции. Эти операции

подобны двум противоположным  сторонам диалектического единства. Без пассивных

операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся

бессмысленными  пассивные. Но все без исключения проводимые банковские

операции преследуют одну цель - увеличение доходов и  сокращение расходов.

Что же касается данной курсовой работы, то в ней как  раз и будут исследованы

операции коммерческих банков, а именно активные, потому что  они имеют

деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как

процессы образования  кредитных ресурсов и их использования  находятся в тесной

взаимосвязи.

Активные банковские операции – это операции, посредством  которых банки

размещают имеющиеся  в их распоряжении ресурсы в целях  получения необходимого

дохода и обеспечения  своей ликвидности.

Экономическая значимость и актуальность данного вопроса  – вопрос проведения

активных операций и определили написание настоящей  курсовой работы, целью

которой является исследовать в теоретическом  плане сущность и значение

активных операций коммерческих банков, а также проанализировать практику

осуществления данных операций.

Исходя из цели работы, были поставлены следующие  задачи:

-       определить сущность активных  операций коммерческих банков;

-       выяснить структуру активов активных  операций банков и кратко

охарактеризовать  основные из них;

-       изучить основные аспекты анализа  активных операций коммерческих

банков России;

-       выявить основные проблемы совершенствования  активных операций.

При написании  данной курсовой работы были использованы научные труды и

монографии российских экономистов и зарубежных специалистов в области

банковского дела, некоторые учебные пособия и  методические разработки,

материалы периодической  печати, статистическая информация.

    

1 Активные операции, их роль и место  в банковской

деятельности

 

1.1 Экономическая сущность

активных  операций 

По классификации  активных операций, как и по структуре  активов сложились

разные точки  зрения.

По мнению Букато В.И., Львова Ю.И. основными активными  операциями являются:

-       кредитные операции, в результате  которых формируется кредитный

портфель банка;

-       инвестиционные операции, создающие  основу для формирования

инвестиционного портфеля;

-       кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных  видов

услуг, оказываемых  банком своим клиентам ;

-       прочие активные операции, связанные  с созданием соответствующей

инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Лаврушин считает, что наиболее распространенными  активными операциями банков

являются:

-       ссудные операции, как правило,  приносят банкам основную часть  их

доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит  в том,

что посредством  них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в

действующие, стимулируя процессы производства, обращения и  потребления;

-       инвестиционные операции, в процессе  их совершения банк выступает  в

качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или  приобретая права

по совместной хозяйственной деятельности;

-       депозитные операции, назначение  активных депозитных операций  банков

заключается в  создании текущих и длительных резервов платежных средств на

счетах в Центральном  банке (корреспондентский счет  и  резервный счет) и

других коммерческих банках;

-       прочие активные операции, разнообразные  по форме, приносят банкам за

рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К

числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной  валютой и

драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Такие авторы как  Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операции

на банковские инвестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческих

векселей и фондовые операции.

Антонов П.Г., Пессель  М. выделяет такие же операции как  и Букато В.И. и Львов

Ю.И., то есть: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции.

Что касается меня, то я придерживаюсь мнения Букато В.И., Львова Ю.И.,

Полякова В.П. и  Московкиной Л.А., которые включают в активные операции:

кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие операции, так как эти операции

являются наиболее распространенными видами активных операций банков.

    

1.2 Виды и формы  активных операций  коммерческих

банков

 

1.2.1 Кредитные операции

  

1.2.1.1 Виды и формы  кредитов 

Источником кредита  служат временно свободные ресурсы  в денежной форме,

высвобождаемые  в процессе деятельности кредитных институтов. От всех иных

форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации  и др.) кредит как

экономическую категорию отличают три основополагающих принципа - срочность,

возвратность и  платность.

При этом под СРОЧНОСТЬЮ подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата

кредитору заемных  средств; под ВОЗВРАТНОСТЬЮ - обязательная выплата

кредитору суммы  основного долга на оговоренных условиях. ПЛАТНОСТЬ означает,

что в данной экономической  операции денежные средства представляют собой

специфический товар  и, на основе закона стоимости, его цена выражается в

процентах.

Кроме указанных  обязательных принципов, кредиты могут  быть классифицированы

по следующим  дополнительным основным видам и  формам:

-       источники привлечения - внешние  и внутренние кредиты;

-       назначение - связанные, несвязанные  и промежуточные;

-       цели использования - целевые  и нецелевые;

-       сроки - кратко-, средне-, долгосрочные  и инвестиционные;

-       обеспеченность - обеспеченные и  бланковые;

-       форма организации - синдицированные,  консорциальные, двусторонние и

клубные;

-       валюта привлечения - в валюте  страны-кредитора, в валюте страны-

заемщика, в валюте третьей страны, в международных счетных денежных

единицах, мультивалютные;

-       вид процентной ставки - плавающая,  фиксированная и смешанная;

-       форма предоставления - путем реального  перевода средств,

рефинансирования  и переоформления долга;

-       форма погашения - одной суммой, равными долями через равные

промежутки времени, непропорциональными долями во взаимосогласованные  сроки;

-       число использования - разовые  и возобновляемые;

-       техника предоставления - одной суммой, открытая кредитная линия,

контокоррентный кредит, овердрафтный кредит, “стэнд-бай” и т.д.;

-       вид кредитора - официальные, неофициальные,  смешанные и кредиты

международных организаций;

-       юридическая подчиненность - по  законодательству кредитора, по

законодательству  заемщика, по законодательству третьей  страны.

Классификация кредитов.

Рассмотрим теперь классификацию кредитов по формам более  подробно.

Как уже отмечалось, по источникам привлечения все кредиты  подразделяются на

внешние и внутренние. Под ВНЕШНИМИ ЗАЙМАМИ понимают кредиты, привлеченные от

финансовых учреждений - нерезидентов. Обычно указанные займы связаны с

обслуживанием внешнеэкономических связей клиентуры кредитного учреждения,

необходимостью  реинвестирования кредитов, предоставленных соответствующим

банком другим экономическим структурам в иностранной  валюте (в целях