Бизнес-план Интернет-клуба "Информатор"

Показатели эффективности проекта.

Расчет чистого дисконтированного дохода (при r = 15%) будет равен 60861. Индекс доходности (PI), характеризующий отдачу от проекта на вложенные в него средства, (при r = 15%) будет равен 1,2309.

Внутренняя норма доходности представляет собой дисконтированный показатель ценности проекта - ставку дисконтирования, при которой достигается безубыточность проекта.

 

NPV (IRR = r) = 0;

г = 20%.

 

Анализ безубыточности: расчет порога рентабельности - величины выручки от реализации, при которой валовая прибыль равна постоянным издержкам и прибыль от реализации равна нулю, и запаса финансовой прочности представлен в таблице.

 

Таблица 13. Отчет по займу (сумма кредита 1 200 тыс. руб.)

Сумма погашения кредита (тыс. руб.)	Проценты (ставка - 7%)
1-ый год: 300	84
2-й год: 600	63
3-й год: 300	15

 

 

Таблица 14. Отчет о прибылях и убытках

Статьи	1-й год				2-й год
	I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.
Выручка от предоставления услуг и мини-бара	575 520	678 270	753 600	753 600	3 453 120
НДС	87 790	103 460	114 950	114 950	526 740
Выручка без НДС	487 730	574 810	638 650	638 650	2 926 380
Прямые затраты	169 200	169 200	169 200	169 200	676 800
Затраты на продажу	45 000	30 000	30 000	30 000	63 000
Административные расходы	78 300	76 500	74 700	74 700	298 800
Амортизация	63 000	63 000	63 000	63 000	252 000
Резерв на ремонт основных средств	9 000	9 000	9 000	9 000	72 000
Проценты за кредит	21 000	21 000	21 000	21 000	63 000
База для начисления налога	102 230	206 110	280 750	280 750	1 500 780
Налоги	40 000	75 120	97 700	97 700	543 120
Отчисления во внебюджетные фонды	11 550	11 550	11 550	11 550	46 200
Чистая прибыль	50 680	119 440	171 500	171500	911 460

 

Таблица 15. Упрощенный отчет о прибыли и убытках (тыс. руб.)

Показатели		1-й год	2-й год
1	Выручка от реализации (без НДС)	2 300,76	2877,6
2	Условно-переменные затраты	487,8	415,8
3	Условно-постоянные затраты	971,4	945
4	Валовая прибыль (1-2)	1 812,96	2 461,8
5	Прибыль (4-3)	841,56	1 516,8
6	Коэффициент валовой прибыли (4/1)	0,79	0,86
7	Порог рентабельности (3/6)	1 229, 61	1 098,84
8	Запас финансовой прочности (1-7)	1 071, 15	1 778,76

 

9. Оценка рисков и управление ими. Страхование

 

В процессе деятельности наша компания может столкнуться с различными рисками, которые можно классифицировать (см. табл.).

Возможные случаи риска, связанные с деятельностью Интернет-клуба, представлены в таблице. Вероятность наступления различных рисков будет оцениваться по следующей шкале:

1) 0 - риск рассматривается как несущественный;

2) 25 - риск, скорее всего, не реализуется;

3) 50 - о наступлении события ничего определенного

сказать нельзя;

4) 75 - риск, скорее всего, проявится;

5) 100 - риск наверняка реализуется.

 

Таблица 16. Риски и способы их нейтрализации

Виды риска	Проявление риска	Меры по нейтрализации
Юридические риски	Связаны с несовершенством законодательства	- четкая и однозначная формулировка уставных и других документов предприятия - привлечение для оформления документов специалистов, имеющих практический опыт
Производственные риски	Связаны со сложностью компьютерной техники, быстродвижущимся прогрессом в сфере информационных технологий, устареванием оборудования	- подбор высокопрофессиональных кадров - постоянное повышение квалификации сотрудников - своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования
Маркетинговые риски	Связаны с возможными задержками выхода на рынок, неправильным выбором ценовой и сбытовой политики	- проведение тщательного анализа рынка - использование консультационных услуг - учет мнения специалиста/маркетолога
Финансовые риски	Связаны с ростом налогов и неплатежеспособностью клиентов	- улучшение финансового менеджмента - финансовое планирование - оптимизация налогообложения

 

 

Таблица 17. Возможные виды риска, связанные с реализацией проекта

Риски	Отрицательные последствия	Оценка,%
1. Финансовые
Неустойчивость спроса в связи с появлением новых конкурентов	Уменьшение объемов продаж	60
Снижение цен конкурентами	Снижение цен	5
Рост налогов	Уменьшение прибыли	20
Неплатежеспособность потребителей	Уменьшение объемов продаж и снижение прибыли	30
Рост цен на энергоресурсы	Снижение прибыли	50
Недостаток собственных оборотных средств	Увеличение объемов заёмных средств	2
Итого по финансовым рискам		167
Средний% риска		27,8
2. Социальные
Отношение местных властей	Дополнительные затраты на выполнение их требований	5
Квалификация кадров	Низкое качество услуг, увеличение поломок	10
Итого по социальным рискам		15
Средний% риска		7,5
3. Технические
Изношенность средств производства	Уменьшение объемов производства и прибыли	0
Недостаточная надежность оборудования	Увеличение аварийности, снижение качества услуг	7
Отсутствие резерва мощности	Невозможность покрытия пикового спроса	2
Итого по техническим рискам		9
Средний % риска		3
Всего		191
Средний % риска		17,4

 

Основные факторы риска по проекту:

1) появление новых конкурентов;

2) рост цен на энергоресурсы;

3) неплатежеспособность потребителей.

Основными путями снижения степени влияния данных факторов (при их возникновении) являются: снижение издержек производства, расширение ассортимента предлагаемых услуг и улучшение их качества.

В целом же, риск проекта оценивается как несущественный.

10. Резюме

 

Интернет-клуб "Информатор" будет специализироваться на предоставлении населению разного вида услуг, связанных с использованием Интернета, а также возможностей компьютера, предлагая различные формы проведения досуга как для взрослых, так и для школьников-подростков. Проведенные компанией маркетинговые исследования говорят о том, что потенциал рынка достаточно высок, спрос на услуги Интернет-клубов продолжает расти и по сделанным прогнозам продержится на высоком уровне еще, по крайней мере, 3 - 5 лет, несмотря на доступность персональных компьютеров. Первоначально мы предполагаем открыть один Интернет-клуб в городе. Принятие клиентами нашей концепции позволит компании увеличить число Интернет-клубов и освоить новые сегменты рынка.

Основная идея нашего бизнеса - создать Интернет-клуб, который бы одинаково нравился и детям, и их родителям.

Цель настоящего бизнес-плана - рассмотреть предлагаемые услуги с позиции маркетингового анализа и привлечь инвесторов для реализации данного проекта.

Целевыми группами потребителей, на которые предприятие рассчитывает выйти, являются:

школьники;

студенты;

другие категории.

В процессе разработки бизнес-плана был проведен анализ рынка, что показало имеющуюся значительную потребность в качественных Интернет-услугах. В ходе маркетинговых исследований было выявлено, что в настоящее время существует значительный сегмент потребителей, способных вывести бизнес на необходимый уровень рентабельности.

Для Интернет-клуба "Информатор" необходимо, чтобы его месторасположение было удобным для жителей города - его потенциальных клиентов. Необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, а также стоимость и наличие необходимых площадей в данном районе.

Более выгодным месторасположением будет являться центр города. Недостатком такого размещения является непосредственная близость от конкурентов. Предполагается взять помещение размером 150 м2 в аренду. В соответствии с финансовыми прогнозами, разработанными нашей компанией, для успешного начала бизнеса нам потребуется 1 200 тыс. руб. Большая часть финансовых средств будет получена за счет инвестора. Деньги будут использованы для финансирования начального маркетинга и формирования основного капитала компании. Собственные средства будут потрачены на регистрацию предприятия, приобретение необходимых разрешений и внесение уставного капитала.

Возврат кредита планируется на третий год реализации проекта.

При создании предприятия будут использоваться консультации профессиональных юристов, специалистов по банковским операциям, по страхованию, рекламе.