Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Июня 2013 в 09:31, дипломная работа
Основным и единственным видом деятельности компании является производство упаковочных тар по IML –технологии на современном автоматизированном оборудовании. Продукция компании конкурентоспособна на рынке Центральной Азии и расположение завода на территории свободной экономической зоны (СЭЗ) «Бишкек» позволяет компании пользоваться налоговыми льготами. Имеющиеся 7 единиц оборудования полностью налажены и работают в бесперебойном режиме. Текущая производительность позволяет выпускать до 9,3 млн. тар в год.
Обзорный раздел (Резюме)
Бизнес и его общая стратегия.
Управление и организация. Организационный план
Анализ и стратегия маркетинга. Продукт или услуга
Производственный план
Финансовый план
Бизнес – риски
Социальный раздел
Анализ экономической эффективности и чувствительности проекта
Выводы и рекомендации
11. Список литературы
Функции вспомогательного оборудования:
- Функцией компрессора
является создание давления
Охладитель охлаждает воду в системе водоснабжения цепи оборудования, которая в свою очередь охлаждает пресс-форму в машине термопластавтомата;
Конвектор охлаждает воду в системе водоснабжения цепи оборудования, которая в свою очередь охлаждает гидравлическое масло в машине термопластавтомата.
Все выше указанное оборудование
за исключением автоматических роботов
соединено между собой
К готовой продукции
Для упаковывания определенное количество изделий укладывается на вращающуюся ступень «полетного упаковщика». На ось «полетного упаковщика» закрепляется обтягивающая пленка, которая при вращении ступени затягивает пленкой изделие вокруг. Далее упакованные изделия перевозятся на автопогрузчике и складируются на деревянных стеллажах.
Линия оборудования, планируемая
для использования в
При выборе оборудования компания особое внимание уделяло на технические его характеристики, гарантируемое качество и обслуживание, которые являются важными факторами качества производимой продукции.
Для выбора детально были рассмотрены технико-коммерческие предложения ведущих производителей термопласт автоматов, таких как «Sumitomo Heavy Industries, LTD» (Япония), «NERGI BOSSI S.p.A» (Италия), «ВМВ S.p.A» (Италия), «Jon Way Machinery works Co.,LTD» (Тайвань), в результате чего было выбрано оборудование предлагаемое заводом изготовителем «ВМВ S.p.A».
Сравнительный анализ технических
характеристик
Таблица 8.
Время общего цикла производства продукции
Наименование |
Цикл производства |
1 л.тара |
5 сек |
2 л. тара |
6 сек |
3 л.тара |
9 сек |
S л.тара |
11 сек |
11.5 л. тара |
20 сек |
21.5 л. тара |
30 сек |
морож.1 л.№1 |
4 сек |
морож.1 л.№2 |
5 сек |
Основные ключевые предположения по финансовому планированию представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 9.
Ключевые предположения
№ |
Допущения |
|
Планирование производится на 7 лет |
|
Влияние инфляции отражается на стоимости сырья, заработной плате, расходах по транспортировке |
|
Изменение цен на нефть отражается на стоимости сырья |
|
Амортизация начисляется прямолинейным методом |
5. |
Уровень загруженности оборудования составляет 84% |
6. |
Заказ оборудования и строительство будут вестись параллельно |
7. |
Предприятие функционирует
в Свободной экономической |
8. |
Компания является экспортоориентированной |
9. |
Переналадка оборудования для перехода на производство нового типа продукции занимает 2 часа |
10. |
Продукция компании состоит из 1,3,5,11-литровых тар |
11. |
Производство составляет 22 часа в сутки, 26 суток в месяц |
12. |
Цена на сырье продукции и другие расходы не меняются в течение одного финансового года |
13 |
Так как производится 100% предоплата, товар отгружается по мере производства; таким образом, компания не имеет товароматериальных запасов на конец периода |
14. |
Заработная плата начисляется с вычетом всех налогов |
15. |
Уровень запасов необходимого сырья и материалов на конец период составляет 10% от необходимого количества сырья и материалов для следующего периода |
16. |
Незавершенное строительство, оборудование и мебель действующего предприятия поставлены на баланс в виде доходов от неоперационной деятельности |
Основные предположения, согласно которым разрабатывался бизнес план, включают в себя изменение уровня цен, в том числе и на нефть, что влечет за собой изменение уровня расходов и продажной цены товаров, и как следствие, уровня общих доходов и расходов компании. Кроме того, предположения включают в себя предполагаемые параметры производственной деятельности завода, такие как, амортизационные отчисления, график работы, ассортимент продукции, уровень запасов и т.д. Таким образом, данные предположения определяют стратегию деятельности компании.
Таблица 10.
Базовые параметры.
№ |
Наименование |
ед. изм. |
значение |
примечание |
1 |
Уровень инфляции |
% |
20,00% |
Макропрогноз / 2 год |
2 |
Уровень инфляции |
% |
18,00% |
Макропрогноз / 3 год |
3 |
Уровень инфляции |
% |
15,00% |
Макропрогноз / 4 год |
4 |
Уровень инфляции |
% |
14,00% |
Макропрогноз / 5 год |
5 |
Уровень инфляции |
% |
14,00% |
Макропрогноз / 6 год |
6 |
Уровень инфляции |
% |
11,00% |
Макропрогноз / 7 год |
7 |
Изменение цен на нефть |
% |
22,00% |
Макропрогноз / 2 год |
8 |
Изменение цен на нефть |
% |
18,00% |
Макропрогноз / 3 год |
9 |
Изменение цен на нефть |
% |
17,00% |
Макропрогноз / 4 год |
10 |
Изменение цен на нефть |
% |
14,00% |
Макропрогноз / 5 год |
11 |
Изменение цен на нефть |
% |
13,00% |
Макропрогноз / 6 год |
12 |
Изменение цен на нефть |
% |
13,00% |
Макропрогноз / 7 год |
3 |
Отчисления в бюджет |
% |
0% |
|
14 |
Ставка отчислений в Пенсионный фонд |
% |
19,00% |
С компании |
15 |
Ставка отчислений в ФОМС |
% |
8,00% |
С компании |
16 |
Подоходный налог |
% |
10,00% |
С компании |
17 |
Отчисления на
развитие СЭЗ"Бишкек" |
USD/год |
500 |
|
18 |
Рассчитываемая процентная ставка банковского кредита |
%/год |
8,00% |
Предварительная банковская ставка ЕАБР |
19 |
Ставка банковского кредита |
%/квартал |
2,00% |
Предварительная банковская ставка ЕАБР |
210 |
Ставка дисконтирования |
%/год |
18,00% |
Среднеотраслевая ставка дисконтирования |
211 |
Ставка дисконтирования |
%/квартал |
4,50% |
|
212 |
Период кредитования |
Кварталов |
28 |
Предварительный срок кредитования ЕАБР |
213 |
Ставка амортизации |
% |
10,00% |
Внутренняя политика компании |
014 |
Непредвиденные расходы (строительство) |
% |
10,00% |
|
215 |
Ставка страховки оборудования, здания |
% |
1,00% |
Ставка страховых компаний |
Для реализации плана, заказчик несет капитальные расходы на покупку основного оборудования в виде термопластавтоматов, вспомогательного оборудования, пресс-форм и роботов для автоматической линии сбора готовой продукции. Строительство производственных помещений планируется реализовывать в два этапа (4 и 6 месяцев, соответственно) в течение первого года, с последующей сборкой и монтажом оборудования. Все капитальные расходы, за исключением расходов по приобретению мебели и конторского оборудования, будут понесены в первом году реализации бизнес плана.
Таблица 11.
Капитальные расходы
1 год |
2 г 2 год | ||||||||
Наименование расходов |
цена, USD |
кол-во |
Всего за период |
Всего |
Всего | ||||
Капитальные расходы: |
$3 658 710 |
$3 653 460 |
$5 250 | ||||||
1.Оборудование |
$2 443 500 |
$2 443 500 |
$0 | ||||||
Термопластавтомат (280 тонн), Италия |
$264 000 |
2 |
$528 000 |
$528 000 |
$0 | ||||
Термопластавтомат (350 тонн), Италия |
$328 000 |
1 |
$328 000 |
$328 000 |
$0 | ||||
Термопластавтомат (580 тонн), Китай |
$120 000 |
1 |
$120 000 |
$120 000 |
|||||
Термопластавтомат (360 тонн), Китай |
$73 500 |
1 |
$73 500 |
$73 500 |
|||||
Вспомогательное оборудование |
$300 000 |
$1 |
$300 000 |
$300 000 |
$0 | ||||
Пресс-форма |
$80 000 |
7 |
$350 000 |
$350 000 |
$0 | ||||
Роботы |
$208 000 |
3 |
$624 000 |
$624 000 |
$0 | ||||
Пуск наладка оборудования |
$120 000 |
1 |
$120 000 |
$120 000 |
|||||
2 .Автотранспорт |
$75 000 |
3 |
$225 000 |
$225 000 |
$0 | ||||
3. Строительство |
$380 |
2 592 |
$984 960 |
$984 960 |
$0 | ||||
4. Мебель и конторское оборудование |
$5 250 |
$0 |
$5250 | ||||||
5. Покупка сырья |
2 250 |
300 |
$675 000 |
$675 000 |
$0 | ||||
6. Выплата кредита КИКБ |
$676 000 |
$676 000 |
$0 | ||||||
Итого |
$5 009 710 |
$5004460 |
5250 | ||||||
Отчет о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках позволяет проследить финансовое положение и итоги деятельности компании за период, а также выделить главные статьи расходов и доходов.
Таблица 12.
Отчет о прибылях и убытках
Всего за |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
6 год |
7 год | ||||
Наименование |
период, USD |
Всего, USD |
Всего, USD |
Всего, USD |
Всего, USD |
Всего, USD |
Всего, USD |
Всего, USD | |||
Основная операционная деятельность |
|||||||||||
Доход от реализации товаров |
164 890 661 |
4 444 210 |
16 288 266 |
19 803 142 |
23 897 369 |
28 321 909 |
33 198 747 |
38 937 017 | |||
Себестоимость реализации товаров |
133 224 531 |
4 057 180 |
14 619 953 |
17 092 126 |
19 997 801 |
22 737 956 |
25 698 936 |
29 020 579 | |||
Расходы по заработной плате |
3 883 291 |
91 000 |
442 260 |
449 385 |
579 507 |
652 224 |
767 501 |
901 414 | |||
Отчисления по з/п |
1 329 004 |
31 120 |
151 217 |
153 661 |
198 292 |
223 234 |
262 774 |
308 706 | |||
Расходы на гофротару |
399 729 |
17 691 |
43 388 |
51 198 |
58 878 |
67 121 |
76 518 |
84 935 | |||
Расходы на полипролен |
92 654 170 |
2 760 434 |
10 074 763 |
11 888 220 |
13 909 217 |
15 856 508 |
17 917 854 |
20 247 175 | |||
Расходы на краситель |
10 294 908 |
306 715 |
1 119418 |
1 320 913 |
1 545 469 |
1 761 834 |
1 990 873 |
2 249 686 | |||
Расходы на ручки |
17 639 681 |
575 983 |
1 912 399 |
2 256 631 |
2 640 258 |
3 009 894 |
3 401 181 |
3 843 334 | |||
Расходы на палет |
1 166 040 |
41 111 |
127 759 |
150 756 |
173 369 |
197 641 |
225 310 |
250 094 | |||
Расходы на медмедицинские услуги |
4 626 |
400 |
480 |
566 |
651 |
743 |
847 |
940 | |||
Расходы на электроэнергию |
3 643 781 |
128 726 |
399 207 |
471 065 |
541 724 |
617 566 |
704 025 |
781 468 | |||
Расходы на воду и стоки |
15 252 |
1 319 |
1 582 |
1 867 |
2 147 |
2 448 |
2 791 |
3 098 | |||
Расходы на аренду |
23180 |
2000 |
2448 |
2832 |
3257 |
3713 |
4233 |
4698 | |||
Амортизационные расходы |
2170870 |
1000681 |
345031 |
345031 |
345031 |
345031 |
345031 |
345031 | |||
Валовой доход |
32666129 |
387030 |
1668313 |
2711016 |
3899567 |
5583953 |
7499811 |
9916438 | |||
Доходы и расходы от операционной деятельности |
-5320528 |
-246002 |
-638747 |
-718749 |
-798926 |
-885109 |
-976562 |
-1056433 | |||
Амортизация основных средств (здание, автотранспорт) |
948996 |
19343 |
151515 |
151515 |
151515 |
153097 |
157842 |
157842 | |||
Административные расходы |
3832676 |
198152 |
417338 |
489645 |
562221 |
638358 |
724666 |
802296 | |||
Расходы и отчисления по заработной плате |
3004075 |
165966 |
322299 |
380328 |
437390 |
498637 |
568458 |
630998 | |||
Амортизация |
14598 |
730 |
1780 |
1780 |
2183 |
2318 |
2318 |
3490 | |||
Расходы на рекламу |
305145 |
26200 |
31680 |
37382 |
42990 |
40008 |
55869 |
62015 | |||
Прочие расходы от операц. деят-ти |
224906 |
2308 |
37214 |
39026 |
39262 |
38353 |
36421 |
32322 | |||
Прибыль (убыток) от опер. деят-ти |
26345601 |
141028 |
1029566 |
1992268 |
3100641 |
4698844 |
6523249 |
8860005 | |||
Доходы и расходы от неопер. деят-ти |
-476057 |
1177147 |
-601165 |
-370719 |
-290563 |
-210408 |
-130252 |
-50097 | |||
Расходы по обслуж кредита ЕАБР |
1653204 |
0 |
601165 |
370719 |
290563 |
210408 |
130252 |
50097 | |||
Прочие неопер. доходы |
1177147 |
11677147 |
|||||||||
Прибыль (убыток) до налогообложения |
25869544 |
1318175 |
428401 |
1621549 |
2810078 |
4488436 |
6392997 |
8809908 | |||
Расходы по налогу на прибыль |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 | |||
Чистая прибыль (убыток) |
25869544 |
1318175 |
428401 |
1621549 |
2810078 |
4488436 |
6392997 |
8809908 | |||