Кредитные риски, способы их минимизации в ОАО «Белагропромбанк»

     Стремясь  сделать  финансовые  продукты  для  частных  клиентов  максимально  доступными,  ОАО   «Белагропромбанк»  уделяет особое внимание развитию карточных  технологий обслуживания населения.  За 2009 год количество выпущенных банком в обращение пластиковых карточек возросло более чем в  1,7 раза и достигло  591 тысячи штук. Доля банка в суммарной эмиссии пластиковых  карт в стране увеличилась в 2009 году с 7,1 до 9,7% [14].

     На 1 января 2011 года объем кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования, составил 18795 млрд. рублей, что по сравнению с 1 января 2010 года больше в 1,5 раза. На рисунке 2.3 отражена динамика объема кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования за 2009-2011 гг. 

     

     Рисунок 2.3  - Динамика объема кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования за 2009-2011гг., млрд.рублей

     Примечание - Источник: собственная разработка. 

     В 2010 году ОАО «Белагропромбанк» продолжило развивать и активно продвигать созданную и успешно зарекомендовавшую себя в предыдущие годы систему сбережений «Линия роста», которая включает в себя весь спектр инструментов, предлагаемых банком для сохранения и приумножения временно свободных денежных средств вкладчиков. На рисунке 2.4 приведена динамика объема привлеченных средств физических лиц с 2009 по 2011 года. Наблюдается стабильное увеличение объема привлеченных средств, в первую очередь из-за эффективности системы сбережений «Линия роста». За 2010 год темп роста составил 141 %, что в количественном выражении отразилось в  цифре 619 млрд. рублей [14]. 

     

     Рисунок 2.4 - Динамика объема привлеченных средств физических лиц с 2009 по 2011 гг., млрд. рублей

     Примечание - Источник: собственная разработка. 

     За 2010 год банком привлечено средств иностранных кредитно-финансовых организаций в сумме более 431 млн. долларов США, что в 1,5 раза выше показателя 2009 года. За счет привлечения краткосрочных кредитных ресурсов в 2010 году банком профинансировано 347 внешнеторговых проектов на сумму 144,8 млн. долларов США [14]. Структура заимствований на внешнем рынке за 2010 год приведена на рисунке 2.6. 

     Рисунок 2.6 - Структура заимствований на внешнем рынке за 2010 год, млн. долларов США

     Примечание - Источник: собственная разработка. 

     В  рамках  реализации  82  долгосрочных  проектов  обслуживаемых  субъектов  хозяйствования  ОАО  « Белагропромбанк»  привлечено  ресурсов  в  объеме  137,2 млн. долларов  США. Преобладающая  часть  сделок  по  долгосрочному  связанному финансированию  проведена  благодаря  поддержанию  банком  тесных  деловых  взаимоотношений  с  ведущими  европейскими  агентствами  по  страхованию  экспортных  контрактов [14].

     Нельзя  также не отметить тот факт, что ОАО «Белагропромбанк» на 1 января  2011 года выполняются все нормативы безопасного функционирования, установленные Национальным банком Республики Беларусь. В этом можно убедиться, взглянув на данные таблицы 1. 

Таблица 2 - Выполнение банком нормативов безопасного функционирования, установленных Национальным банком Республики Беларусь 

     Примечание - Источник: [16]. 

     Таким образом, ОАО  «Белагропромбанк»  является на данный момент одним из флагманов в банковской системе  Республики Беларусь, занимая не первый год ведущие позиции по таким направлениям банковской деятельности как кредитование юридических и физических лиц, привлечение средств клиентов и иным операциям. 
 
 

     2.2 Основные методы  управления кредитным  риском в ОАО «Белагропромбанк» 

     Основной  локальный нормативный правовой акт, определяющий принципы построения системы внутреннего контроля, - Положение по организации системы внутреннего контроля в ОАО «Белагропромбанк», утвержденное Правлением банка 13.01.05 г. (протокол № 2); новый вариант - 22.09.09 г. (протокол № 50).

     Положением определен перечень рисков, контролируемых банком, основные методы управления ими, структурные подразделения центрального аппарата, осуществляющие контроль за рисками, перечень локальных нормативных правовых актов по вопросам, связанным с осуществлением внутреннего контроля [9].

     Поскольку  кредитный риск является основным  банковским  риском ,  то   банку в первую очередь необходимо разработать качественную систему управления риском (риск-менеджмент). Риск-менеджмент  представляет  собой  управление  рисками  во  всех  процессах  и  продуктах,  на  всех уровнях  банковской  структуры  и  выступает  как  стратегический  компонент  оптимизации  использования капитала с учетом риска.  Иными словами, управление рисками – это совокупность методов, инструментов и целенаправленных действий банка, призванных идентифицировать риски, в определенной мере прогнозировать их наступление и исключать или минимизировать последствия их реализации. 

       Это обусловлено кредитной политикой банка, которая включает в себя субъекты управления: Совет банка, Правление, Кредитный комитет, кредитный отдел, кредитные службы, кредитный менеджер; и объект управления: кредитный риск. К задачам кредитной политики можно отнести следующие:

• Управление проблемными кредитами;
• Сопровождение кредитов и управленческий контроль;
• Определение цены кредита;
• Анализ и оценка совокупного кредитного риска;
• Установление лимитов кредитования;
• Анализ и оценка отдельных кредитных рисков;
• Организация кредитной деятельности.

     К методам управления риском отдельного кредита принадлежат:

1) анализ  кредитоспособности заемщика;

2) анализ  и оценка кредита;

3) структурирование  ссуды;

4) документирование  кредитных операций;

5) контроль  за предоставленным кредитом  и состоянием залога [20].

     Анализ  кредитоспособности заемщика. Используются  финансовые  показатели (коэффициенты)  и различные модели.  К методикам для количественной оценки кредитных рисков предъявляется особое  требование по прозрачности, точности и стабильности. Финансовых  показателей в настоящее время насчитывается  несколько  десятков.  Но  наиболее распространенными выступают следующие финансовые коэффициенты:

     1.  Коэффициенты  ликвидности –   показывают,  способен  ли  заемщик рассчитаться  по  своим краткосрочным обязательствам, а также, какая часть задолженности может быть возвращена в срок. При этом выделяют коэффициент текущей ликвидности, промежуточной ликвидности и абсолютной ликвидности. 

     2.  Коэффициенты  финансовой  устойчивости  и  платежеспособности –   характеризуют  соотношение собственных  и заемных средств клиента.  При этом  выделяют:  коэффициент обеспеченности  собственными оборотными средствами, автономии, финансирования, маневренности средств и мобильности средств.

     3.  Коэффициенты  деловой  активности.  Позволяют  определить  эффективность  использования отдельных  статей  активов и  совокупных  активов предприятия. В практике используют  коэффициенты общей оборачиваемости средств, текущих активов, основного капитала, дебиторской задолженности.  

     4.  Коэффициенты  прибыльности  или рентабельности  показывают  эффективность использования активов и собственных средств предприятия и конкретный финансовый результат.

     Среди методик  оценки  качества  заемщиков  – физических  лиц  наибольшее  распространение  приобрела методика кредитного скоринга. Эта методика основана на анализе различных характеристик клиентов: возраст, доход,  семейное  положение,  профессия  и  многое  другое.  В  результате  анализа  данных  критериев можно  получить итоговый  показатель,  по  величине  которого  можно  судить  о  хорошей  или  плохой  кредитоспособности.  В соответствии с этим делаются выводы о возможности кредитования клиента и размере лимитов.

     Скоринговую модель можно представить в виде абсолютной суммы баллов по скоринговой  карте или взвешенной  сумме  факторов  риска  кредитного  качества  заемщика.  В  первом  случае  модель  выглядит следующим образом:

                                            S = A1 + A2 +…Ak ,                                   (2.4)

     где   S – значение скоринга;

     A1 + A2 +…Ak – баллы, которые характеризуют значимость параметров клиента.

     Во  втором случае:

                                           S = A1  · X1 + A2  · X2 +…Ak  · Xk   ,        (2.5)

     где   S – значение скоринга;

     X1, X2…Xk – параметры клиента; 

     A1 + A2 +…Ak – баллы, которые характеризуют значимость параметров клиента [15].

     Скоринговый  метод  позволяет  провести  экспресс-анализ  в  присутствии  потенциального  заемщика,  а также дать ответ  о возможности кредитования клиента  в течение 15 – 20 мин.

     Оценка  качества  кредитного  портфеля  коммерческого  банка  строится  на  основе  качественных  и количественных показателей. Данные показатели можно разделить на четыре группы:

     - показатели доходности кредитных  вложений;

     - показатели качества управления  кредитным портфелем;

     - показатель достаточности резервов  на покрытие возможных убытков; 

     - интегрированные показатели совокупного  кредитного риска банка. 

     Последняя  группа  показателей  относится  к  основным,  характеризующим  доходность  кредитных вложений,  качества  управления  кредитным  портфелем  и  достаточность   создания  резервов  на  возможные убытки по кредитам.

     Таким  образом,  не  смотря  на многообразие методик  расчета  кредитного  риска  заемщиков,  проблема риска  кредитного продукта остается открытой и требующей принципиально новых подходов к ее решению.

     Анализ  и оценка кредита. Оценка кредита состоит в определении его реалистичности из делового и экономического взгляда, установлении степени соответствия суммы и сроков ссуды цели мероприятия, которое кредитуется, а также в выявлении величины риска, связанного с данным соглашением. В процессе оценивания рискованности кредита менеджер должен проанализировать кредитную заявку клиента и определить: характер кредита; экономическое обоснование нужды в кредитовании; направления целевого использования; соответствие суммы и сроков цели мероприятия, которое кредитуется; уровень приемлемости для банка предложенного обеспечения (залога).