Качество кредитного портфеля

Содержание:

1.Введение.

2.Виды кредитных  портфелей банка.

3.Цель управления  кредитным портфелем.

4. Анализ кредитного портфеля банка.

5. Качество кредитного портфеля.

6. Заключение.

7. Список используемой  литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Введение.

      Проблемы улучшения работы банковской сферы и определение приоритетных направлений развития услуг финансовых институтов находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Правительство не раз заостряло свое внимание на этом секторе экономики.

      Актуальность  совершенствования финансовых услуг  обусловлена тем, что кредитные  сделки являются традиционным видом  банковских операций, обладающим высокой  степенью риска и при этом оказывающим  огромное влияние на многие сферы  жизнедеятельности.

      В связи с финансовой нестабильностью, вопросы модернизации и совершенствования  системы управления основным видом  банковской деятельности - кредитным  портфелем в целях минимизации  его рисков приобрели особую актуальность и значимость.

      Среди традиционных видов банковской деятельности предоставление кредитов – основная операция, обеспечивающая их доходность и стабильность существования. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель.

      Таким образом, кредитный портфель банка – это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

      Существуют  различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно  встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям). 

2.Виды кредитных портфелей банка.

      Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу  по активным кредитным операциям  на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

      Клиентский  кредитный портфель есть составная  часть кредитного портфеля, которая  представляет собой остаток задолженности  по кредитным операциям банка  с физическими и юридическими лицами на определенную дату.[4]

      Среди основных видов банковской деятельности предоставление кредитов - главная  операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем  самым формирует свой кредитный портфель.

      Существуют  различные систематизации кредитного портфеля, среди которых можно  выделить две основные: валовая (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистая (валовой портфель за вычетом суммы  резервов на возможные потери по ссудам).

      Также кредитный портфель можно разделить  на определенные виды:

      Риск-нейтральный  кредитный портфель можно охарактеризовать относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и  небольшими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но, при этом, и значительную степень риска.

      Оптимальный кредитный портфель характеризуется  наиболее точным соответствием по составу  и структуре кредитной и маркетинговой  политике банка и его плану стратегического развития.

      Сбалансированный  кредитный портфель - это комплекс банковских кредитов, который по своей  структуре и финансовым показателям  находится в середине эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный кредитный портфель может не совпадать со сбалансированным, т.к. на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентных позиций, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов, банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском.

      Кроме этого, как разновидности стоит  выделить следующие виды кредитных  портфелей:

• кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;
• портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель);
• портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);
• портфель рублевых и портфель валютных кредитов.[7]

      Главная задача финансового института - сформировать такой оптимальный вид кредитного портфеля на определенном этапе своей деятельности, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого банку нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своим кредитным портфелем.

      3.Цель управления кредитным портфелем.

      Целью управления кредитным портфелем  являются его оптимизация по критериям  доходности, ликвидности и риска  в результате чего достигается эффективность  кредитной политики банка. Главное  требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам компенсируется надежностью и доходностью других ссуд, и открытым. Открытое состояние портфеля предполагает его постоянное обновление за счет предоставления клиентам новых ссуд и выбытия старых.

      Управление  кредитным портфелем включает две  стадии:

• формирование портфеля;
• управление реальным (сложившимся) портфелем.

      Этапы формирования кредитного портфеля:

• формирование потенциального, структурированного в соответствии с целями и задачами кредитной политики банка, портфеля еще не выданных ссуд;
• оценка качества и создание резерва под каждую вновь выдаваемую ссуду;
• анализ и учет факторов, влияющих на структуру портфеля.

      Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

• доходность и риск отдельных ссуд;
• спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;
• нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;
• структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные/ долгосрочные);
• целевые клиенты.

      Реальный  кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:

• степени ликвидности ссуд;
• по уровню доходности;
• по степени надежности (или риска);
• по видам ссуд.

      Типичная  структуризация КП по видам ссуд на основе критерия срочности и отраслевой направленности кредитования представлена в таблицах № 1.[5] 
 
 

      Табл. 1 

      Кредиты и авансы клиентам

 

      Изменение резерва под обесценение кредитного портфеля:

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Структура кредитного портфеля по отраслям экономики:

      Табл. 2