Бюджет Вадинского района за 2011-2013гг

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное учреждение высшего

профессионального образования

«ПЕНЗЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Факультет экономики  и управления

Кафедра «Экономика, финансы и менеджмент»

 

 

 

 

Отчет по финансам:

 

 «Бюджет Вадинского района за 2011-2013гг.»

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

Проверил:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пенза, 2013

 

Структура доходов  бюджета Вадинского района (2011 – 2013г.)

Наименование статьи	2011 год		2012 год			2013 год
	Абсолютное значение	% в общих доходах	Абсолютное значение	%в общих доходах	Изменение к предыдущему году, %	Абсолютное значение	% в общих доходах	Изменение к предыдущему году, %
Налоговые и неналоговые доходы	35934,2	0,05	13311,6	0,1	-62	18564,9	0,07	39
Налоги на прибыль, доходы	7703,3	0,2	8612,5	0,2	11	8923,0	0,2	3,6
Налог на доходы физических лиц	7700,4	0,2	6539,0	0,2	-62	6843,3	0,2	4,1
Налоги на совокупный доход	2628,5	0,7	3183,9	0,5	22	2873,1	0,5	-9,7
Налог, взимаемый в связи  с применением  упрощенной системы  налогообложения	751,9	2,3	1025,5	1,2	40	1129,3	1,3	13
Налог, взимаемый с налогоплательщиков,   выбравших в качестве объекта  налогообложения доходы	408,7	4,3	531,8	2,8	36	521,1	2,8	-22
Налог, взимаемый с налогоплательщиков,    выбравших в качестве объекта  налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов	339,8	5,1	535,5	2,7	61	457,3	3,2	-14
Налоги на имущество	1212,9	1,4	1197,9	1,2	-1,5	1268,9	1,2	5,9
Налог на имущество организаций	1212,9	1,4	1197,9	1,2	-1	1359,0	1	13
Налог на имущество организаций  по имуществу, не входящему в Единую систему газоснабжения	1211,5	1,4	1196,6	1,2	-1	1873,2	0,8	56
Государственная пошлина	532,3	3,3	186,3	7,9	-65	184,2	7,9	-16
Доходы от использования имущества,   находящегося в государственной  и   муниципальной собственности	426,5	4	477,4	3	11,9	462,1	3,1	-3,2
Платежи при пользовании природными ресурсами	151,8	12	94,3	16	-38	93,2	15,7	-1,2
Плата за негативное воздействие  на   окружающую среду	151,8	12	94,3	16	-38	92,1	15,9	-2,3
Доходы от оказания платных услуг  и   компенсации затрат государства	19511,0	0,09	-959,1	1,5	-98	-876,4	-1,7	-8,6
Прочие доходы от оказания платных услуг и  компенсации затрат государства	19511,0	0,09	-959,1	-1,5	-98	-876,4	-1,7	-8,6
Прочие доходы от оказания платных услуг   получателями средств бюджетов муниципальных  районов и компенсации затрат   бюджетов муниципальных районов	19511,0	0,09	-959,1	-1,5	-98	-876,4	-1,7	-8,6
Штрафы, санкции, возмещение ущерба	635,7	2,7	310,9	4,7	-51	452,2	3,2	45
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации	138962,3	0,1	133109,8	0,01	-4,2	130973,4	0,01	-1,6
Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	57250,1	0,03	50780,7	0,02	-11	38556,3	0,03	-24
Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности	37966,0	0,05	34495,0	0,04	-9,1	36830,0	0,03	6,8
Дотации бюджетам на поддержку мер  по обеспечению сбалансированности бюджетов	19284,1	0,09	16285,7	0,09	-16	36830,0	0,03	99
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии)	7706,0	0,2	3525,9	0,4	-54	92392,5	0,02	2,5
Субсидии бюджетам на осуществление  мероприятий по обеспечению жильем граждан Российской Федерации, проживающих  в сельской местности	1147,6	1,5	762,1	1,9	-34	824,3	1,8	8
Субсидии бюджетам на проведение противоаварийных мероприятий в зданиях государственных  и муниципальных общеобразовательных учреждений	2965,5	0,6	588,2	2,5	-80	601,2	2,4	2,2
Прочие субсидии	3471,1	0,5	2082,3	0,7	-40	3838,34	0,4	84
Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	68748,8	0,03	77429,0	0,02	13	92392,5	0,02	19
Субвенции бюджетам муниципальных образований на ежемесячное денежное вознаграждение  за классное руководство	761,1	2,3	701,2	2	-7,8	725,4	2	3,4
Субвенции бюджетам муниципальных на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг	1591,9	1	1820,8	0,8	14	1743,3	0,8	-4,2
Субвенции местным бюджетам на выполнение передаваемых полномочий субъектов  Российской Федерации	61524,1	0,02	70460,6	0,02	14	85007,1	0,02	21
Субвенции бюджетам муниципальных образований  на содержание ребенка в семье  опекуна и приемной семье, а также  вознаграждение,  причитающееся  приемному родителю	2488,5	0,7	3598,3	0,4	44	1589,0	0,9	-55
Субвенции бюджетам муниципальных образований на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования	210,9	8,3	235,7	6,2	12	238,1	6	1
Иные межбюджетные трансферты	5257,4	0,3	1925,9	0,8	-63	1874,3	0,8	-2,7
Возврат остатков субсидий, субвенций  и иных межбюджетных трансфертов, имеющих  целевое назначение, прошлых лет	-124,6	-14	-551,7	-2,6	34	-525,6	-2,7	-4,7
Итого	174777,8	100	146421,5	100	-16	146077,8	100	-0,2

 

           

 

    

 

 

 

 

 

 

 

 

Налоговые и  неналоговые доходы в 2012 году  уменьшились  на -62% по сравнению с 2011 годом, а в 2013 увеличились на 39% по сравнению  с 2012 годом.  Удельный вес в 2011 году составил 0,05%, а в 2012 году - 0,1%, в 2013 - 0,07. Если в 2011 году они составляли 35934,2 тыс. руб.,то к 2013 году они уменьшились до 18564,9тыс. руб.

Налоги на прибыль, доходы в 2012 году составили  8612,5тыс. руб., что на 11% больше чем в 2011, но в 2013 они составили  8923,0 тыс. руб., что на 3,6% больше, чем в 2012 году.

Налог на доходы физических лиц  в 2012 году  уменьшились  на -62% по сравнению с 2011 годом, а в 2013 увеличились на 4,1% по сравнению  с 2012 годом и составили 6843,3 тыс. руб.

Налоги на совокупный доход в 2011 году составили  2628,5 тыс. руб., в 2012 -3183,9 тыс. руб.,а в 2013- 2873,1 тыс. руб.

Налог, взимаемый  в связи с применением упрощенной системы налогообложения  в 2011 году он составил 751,9 тыс. руб., а в 2012 - 1025,5 тыс.руб, что на 40 % больше предыдущего года, в 2013 году он увеличился на 13% и составил 1129,3 тыс. руб.

Налог, взимаемый  с налогоплательщиков,   выбравших в качестве объекта налогообложения доходы в 2012 он составил  531,8, что на  36% предыдущего года, но на -22% меньше планированного на 2013 год.

Налоги на имущество в 2011 году составили   1212,9 тыс. руб, в 2012 - 1197,9, что ниже на   -1,5%, в 2013 - 1268 тыс. руб, выше предыдущего года на 5,9%     

Государственная пошлина в 2012 году меньше, чем в 2011 на -65%, а 2013 году она  меньше на  -16% предыдущего года.

Доходы от использования имущества,   находящегося в государственной и   муниципальной  собственности в 2013 году составили 462,1 тыс. руб, что ниже предыдущего года на -3,2%.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной  системы Российской Федерации в 2012 году составили 133109,8, что на -4,2% меньше 2011 году, тогда они составили 138962,3 тыс. руб. В 2013 году  они уменьшились по сравнению с 2012 годом на -1,6% и составили 130973,4 тыс.руб.

Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  в 2011 году составили 57250,1 тыс.руб., в 2012 они уменьшились на -11% и составили 50780,7 тыс. руб. В 2013 снизились на -24% и составили 38556,3 1 тыс.руб.

Субсидии  бюджетам субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) в 2012 году меньше, по сравнению  с 2011 годом на -54%, но в 2013 они больше, чем в 2012  на 2,5% и составляют 92392,5 тыс. руб.

Прочие субсидии в 2011 году составили 3471,1 тыс. руб., в 2012 - 2082,3 тыс. руб., в 2013 - 3838,34 тыс. руб.

Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  в 2012 году больше, чем в 2011 году на 13% и составляют 77429,0 тыс.руб., в 2013 они больше, чем в 2012 на 19% и составляют 92392,5 тыс. руб.

Иные межбюджетные трансферты в 2012 году уменьшились по сравнению с 2011 годом на -63% и составили 1925,9 тыс.руб., в 2013 они составили 1874,3 тыс. руб., что ниже предыдущего года на -2,7%.

Таким образом, общая сумма доходов в 2013 году составила 146077,8 тыс. руб., что ниже 2012 года на -16%, а в 2012 ниже, чем в 2011 на -16%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Структура расходов бюджета Вадинского района (2011 – 2013г.)

 

Наименование статьи	2011 год		2012 год				2013 год
	Абсолютное значение	% в общих расходах	Абсолютное значение	% в общих расходах	Изменение к предыдущему году, %		Абсолютное значение	% в общих расходах		Изменение к предыдущему году, %
Общегосударственные вопросы	20127,4	0,09	26382,9	0,05	31		30152,2	0,05		14
Функционирование законодательных (представительных)органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований	279,2	6,4	219,7	7	-21		100,0	17,1		-54
Функционирование Правительства  Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных  администраций	13522,5	0,1	16235,1	0,09	20		18488,8	0,09		14
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов  и органов финансового (финансово- бюджетного) надзора	5759,0	0,3	6857,9	0,2	19		7013,1	0,2		2,3
Другие общегосударственные вопрсы	566,7	3,1	290,6	0,5	-94		301,5	0,6		3,8
Национальная оборона	849,7	2	573,0	2,7			532,3	3,2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	109,5	16	236,2	6,5	98		240,9	7,1		1,7
Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности	80,0	22	75,4	20	-5,8		81,1	21		7,6
Национальная экономика	3759,9	0,5	4346,9	0,4	16		5012,3	0,3		15,3
Сельское хозяйство и рыболовство	2918,8	0,6	3284,3	0,7	13		3678,2	0,5		12
Транспорт	150,0	12	150,0	10	0		150	11		0
Дорожное хозяйство	396,8	4,5	612,6	2	54		609,9	2,8		-0,4
Другие вопросы в области национальной экономики	294,3	6	300,0	5	2		381,0	4,5		27
Жилищно-коммунальное хозяйство	103,2	17	70,0	21	-32		100,6	17		44
Образование	66358,0	0,3	71272,8	0,02	7		80346,6	0,02		12
Дошкольное образование	5283,8	0,3	5343,1	0,3	1		5138,9	0,3		-20
Общее образование	52677,0	0,03	53265,4	0,03	1		62673,4	2,7		18
Молодежная политика и оздоровление детей	777,6	2	1006,9	1,5	0,2		165,8	10		-84
Другие вопросы в области образования	7619,6	0,2	11657,4	0,1	53		12368,5	0,1		6
Культура, кинематография	4601,9	0,4	3848,0	0,4	-16		3828,2	0,4		-0,5
Культура	4601,9	0,4	3848,0	0,4	-16		3828,2	0,4		-0,5
Здравоохранение	29520,9	0,06	31423,2	0,05	6,4		32950	0,05		4,8
Стационарная медицинская помощь	4781,1	0,4	4854,1	0,3	1,5		4678,1	0,4		-3,6
Амбулаторная помощь	13737,6	0,1	14879,0	0,1	8		12064,6	0,1		-19
Скорая медицинская помощь	1458,3	1,2	15254,1	0,1	94		12984,3	0,1		-15
Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта	9174,9	0,2	11657,4	0,1	27		11767,6	0,1		0,9
Социальная политика	39101,6	0,04	38207,6	0,04	-2,3		44022,4	0,03		15
Пенсионное обеспечение	390,1	4,6	1280,5	1,2	97		1065,9	1,6		-17
Социальное обслуживание населения	11102,0	0,2	6945,4	0,2	-37		8342,1	0,2		20
Социальное обеспечение населения	21968,8	0,08	23201,7	0,06	5,6		25439,2	0,06		9,6
Охрана семьи и детства	2692,6	0,6	3834,0	0,4	42		7442,6	0,2		94
Другие вопросы в области социальной политики	2948,1	0,6	2946,1	0,5	-0,07		3087,8	0,6		5
Физическая культура и спорт	519,6	3,4	130,0	11,8	-75		100,0	17		-23
Физическая культура	519,6	3,4	130,0	11,8	-75		100,0	17		-23
Межбюджетные трансферты общего характера  бюджетам субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований	12705,5	0,1	7469,8	0,2	-41		7145,7	0,2		-4,3
Дотации  на выравнивание бюджетной  обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	6888,7	0,3	6249,4	0,2	-9,3		7145,7	0,2		4,3
Иные дотации	5816,8	0,3	1220,4	1	-79		1412,2	0,4		16
Итого	177839,0	100	152895,1	100		-14	171246,7		100	12

 

 

 

 

 

 

Общегосударственные вопросы. В 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,09%, в 2012 году - 0,05%, в 2013 году-0,05% . В денежном эквиваленте  данные расходы в 2011 году составляют 20127,4 тыс. руб., в 2012 году- 26382,9 тыс. руб., а в 2013- 30152,2 тыс. руб.

Функционирование  Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной  власти субъектов Российской Федерации, местных администраций в 2012 году составило 16235,1 тыс. руб, что на 20% больше предыдущего года, тогда они составили 13522,5 тыс. руб, но ниже 2013 года на  14% в этом году они составили 18488,8 тыс. руб.

Обеспечение деятельности финансовых, налоговых  и таможенных органов и органов  финансового (финансово-бюджетного) надзора  в 2011 году составило 5759,0 тыс. руб, в 2012 - 6857,9 тыс. руб, они увеличились на 19% по сравнению с 2012 годом, в 2013 - 7013,1 тыс. руб., что выше предыдущего года на 2,3%.

Национальная  оборона в 2011 году доля расходования этих средств составляет 2%, в 2012 году - 2,7%, в 2013 году-3,2% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 849,7 руб., в 2012 году- 573,0 руб., а в 2013- 532,3 руб.

Национальная  безопасность и правоохранительная деятельность в 2012 году составила  236,2 руб., что выше предыдущего года на 98%, в 2013 она увеличилась на 1,7% по сравнению с 2012 годом и составила 240,9 руб.

Национальная  экономика в 2012 году она составила  4346,9 тыс. руб., что выше 2011 году, тогда она составила 3759,9 тыс. руб., в 2013 она составила 5012,3 тыс. руб., что на 15,3% больше предыдущего года.

Сельское  хозяйство и рыболовство в 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,6%, в 2012 году - 0,4%, в 2013 году-0,5% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 2918,8тыс. руб., в 2012 году- 3284,3тыс. руб., а в 2013- 3678,2 тыс. руб.

Транспорт в 2011 году доля расходования этих средств составляет 12%, в 2012 году - 10%, в 2013 году-11% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 150,0 руб., в 2012 году- 150,0 руб., а в 2013- 150,0 руб.

Дорожное  хозяйство в 2012 году составило 612,6 руб., что на 54% больше 2011 года, тогда оно составило 396,8 руб., в 2013 -  609,9 руб, что ниже предыдущего года на -0,4%.

Жилищно-коммунальное хозяйство в 2011 составило 103,2 руб., в 2012 - 70,0 руб, в 2013 - 100,6 руб.

Образование в 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,3%, в 2012 году - 0,02%, в 2013 году-0,02% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 66358,0 тыс. руб., в 2012 году-71272,8 тыс. руб., а в 2013-80346,6 тыс. руб.

Молодежная  политика и оздоровление детей в 2012 году составила 1006,9 тыс. руб, что на 0,2% больше 2011 года, тогда она составила 777,6 руб., в 2013 году - 165,8 руб., что ниже 2012 года на -84%.

Культура, кинематография в 2012 году составила 3848,0 тыс. руб, что на -16% меньше 2011 года, тогда она составила 4601,9 тыс. руб., в 2013 году - 3828,2 тыс. руб., что ниже 2012 года на -0,5%.

Здравоохранение в 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,06%, в 2012 году - 0,05%, в 2013 году-0,05% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 29520,9 тыс. руб., в 2012 году-31423,2тыс. руб., а в 2013-32950тыс. руб

Социальная  политика в 2012 году составила 38207,6 тыс.руб., что ниже 2011 года на 0,04%, тогда она составила 39101,6 тыс., руб. В 2013 году - 44022,4 тыс. руб., что выше предыдущего года на 15%.

Пенсионное  обеспечение в 2011 году доля расходования этих средств составляет 4,6%, в 2012 году - 1,2%, в 2013 году-1,6% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 390,1 руб., в 2012 году-1280,5 тыс. руб., а в 2013-1065,9 тыс. руб.

Социальное  обслуживание населения в 2011 году составило  11102,0 тыс.руб., в 2012 - 6945,4 тыс.руб., в 2013 - 8342,1 тыс. руб.

Социальное  обеспечение населения в 2012 году составило 23201,7 тыс.руб., что на 5,6% больше 2011 года, в 2013 - 25439,2 тыс.руб., что на 9,6 процентов больше 2012 года.

Другие вопросы  в области социальной политики в 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,6%, в 2012 году - 0,5%, в 2013 году-0,6% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 2948,1 тыс.руб., в 2012 году-2946,1тыс. руб., а в 2013-3087,8 тыс. руб.

Физическая  культура и спорт в 2012 году составила 130,0 руб., что на -75% меньше предыдущего  года, в 2013-100,0 руб., что меньше 2012 года на -23%.

Межбюджетные  трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований. В 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,1%, в 2012 году - 0,2%, в 2013 году-0,2% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 12705,5 тыс. руб., в 2012 году- 7469,8 тыс. руб., а в 2013- 7145,7 тыс. руб.

Дотации  на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  в 2012 году - 6249,4 тыс.руб., что ниже 2011 года на -9,3%, тогда они составили 6888,7 тыс.руб., в 2013 - 7145,7 тыс. руб., больше предыдущего года на  4,3

Иные дотации. В 2011 году доля расходования этих средств составляет 0,3%, в 2012 году - 1%, в 2013 году-0,4% . В денежном эквиваленте данные расходы в 2011 году составляют 5816,8 тыс. руб., в 2012 году- 1220,4 тыс. руб., а в 2013- 1412,2 тыс. руб.

Таким образом, общая сумма расходов на 2011 год  составила 177839,0 тыс. руб., в 2012 - 152895,1 тыс. руб, что на -14% меньше предыдущего года. В 2013 - 171246,7 тыс. руб., что на 12% больше 2012 года.

 

 

 

Список использованной литературы.

 

1. Решение собрания представителей Вадинского района О внесении изменений в решение Собрания представителей Вадинского района от 24.12.2010 № 567-57/2 «О бюджете муниципального образования «Вадинский район» на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов»