Бюджетное финансирование инвестиций и анализ бюджетного финансирования инвестиций в РФ

Важнейшие целевые индикаторы программы до 2015 году

Транспортная подвижность населения Российской Федерации достигнет 8616 км на 1 человека в год; объем экспорта транспортных услуг достигнет  23,4 млрд. долларов;   объем транзитных перевозок достигнет42,7 млн. тонн в год; прирост количества сельских населенных пунктов,   обеспеченных постоянной круглогодичной связью с  сетью автомобильных дорог общего пользования по  дорогам с твердым покрытием, составит  2,3 тыс. единиц;  объем перевалки грузов в морских портах достигнет 774 млн. тонн в год;  доля протяженности участков сети железных дорог, на которых имеются ограничения пропускной и провозной способности, сократится до 0,5 процента; доля протяженности автомобильных дорог общего пользования федерального значения, соответствующих нормативным требованиям, возрастет до 48,6 процента; доля протяженности внутренних водных путей, ограничивающих пропускную способность единой глубоководной системы европейской части Российской Федерации, сократится до 14 процентов.

Сроки реализации  проведения  программы - 2010 - 2015 годы

Перечень подпрограмм программы :

-"Развитие экспорта транспортных услуг"

-"Железнодорожный транспорт"

-"Автомобильные дороги"

-"Морской транспорт"

-"Внутренний водный транспорт"

-"Гражданская авиация"

Общий объем финансирования мероприятий программы финансирования   составляет 13484 млрд. рублей в ценах Программ   соответствующих лет, в том числе: за счет средств федерального бюджета - 4651 млрд. рублей; за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации - 614,6 млрд. рублей; за счет средств внебюджетных источников -  8218,4 млрд. рублей, в том числе 1000 млрд. рублей за счет введения инвестиционной составляющей в железнодорожные тарифы. По целевому назначению общая потребность в ресурсном обеспечении распределяется следующим образом - капитальные вложения составляют 13446,3 млрд. рублей, в том числе: субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на строительство и реконструкцию территориальных автомобильных дорог - 440 млрд. рублей; расходы на научно-исследовательские и опытно конструкторские работы - 19,7 млрд. рублей; расходы на прочие нужды - 18 млрд. рублей.

Ожидаемые конечные результаты  реализация мероприятий программы позволит: реализации увеличить транспортную подвижность населения в программы и 1,3 раза по сравнению с 2009 годом, в том числе показатели социально- на воздушном транспорте - в 1,6 раза; экономической увеличить объем экспорта транспортных услуг в эффективности 1,9 раза и транзит грузов по территории Российской Федерации в 1,4 раза; обеспечить 2,3 тыс. сельских населенных пунктов постоянной круглогодичной связью с сетью автомобильных дорог общего пользования по дорогам с твердым покрытием; увеличить объем перевалки грузов в российских морских торговых портах в 1,5 раза; сократить протяженность участков внутренних водных путей, ограничивающих пропускную способность единой глубоководной системы Европейской части Российской Федерации, в 5,4 раза. На железнодорожном транспорте будут введены в эксплуатацию 3,1 тыс. км новых линий, 3,2 тыс. км дополнительных главных путей, электрифицированы2,7 тыс. км линий, скорость доставки грузовых отправок в 2015 году достигнет 305 км в сутки, в том числе контейнеров в транзитном сообщении -950 км в сутки на условиях софинансирования из федерального бюджета будут построены и реконструированы 10 тыс. км автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения. На морском транспорте суммарная производственная мощность отечественных портов увеличится на 454 млн. тонн, общий тоннаж морского транспортного флота, контролируемого Российской Федерацией, возрастет на 30 процентов, тоннаж флота под российским флагом возрастет в 2,2 раза, пополнение морского транспортного флота составит 6116,5 тыс. тонн. Общественная эффективность реализации проектов программы (интегральный эффект за период до 2040 года в ценах соответствующих лет) оценивается в 13,8 трлн. рублей, коммерческая - в 4,6 трлн. рублей, бюджетная - в 5,9 трлн. рублей

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ  БЮДЖЕТНОГО ИНВЕСТИРОВА  НИЯ: ФЕДЕРАЛЬНАЯ ЦЕЛЕВАЯ ПРОГРАММА РАЗВИТИЯ  ТРАНСПОРТНОЙ СИСТЕМЫ РФ НА   2011- 2015

             2.1. Финансирование ФЦП развития транспортной системы на 2011-  2015 г

 

Финансирование федеральных  целевых программ определяется на стадии их разработки, рассмотрения и утверждения федеральными органами, в том числе Правительством РФ [1].

Финансирование федеральных  целевых программ – финансирование увязанных по ресурсам, исполнителям и срокам исполнения комплексов научно исследовательских, опытно конструкторских производственных, социально экономических, организационно хозяйственных и других мероприятии, обеспечивающих эффективное решение задач в области государственного экономического, экологического, социального и культурного развития РФ. ФЦП развития транспортной системы РФ это одна из приоритетных отраслей обширно финансируемых государством  это видно из табл.2, а также рис.1

Финансирование приоритетных отраслей в 2011 г

 

Финансирование подготовки проектов целевой программы и  концепций осуществления программной проблемы, разработка которых осуществляется по решению Правительства РФ, производится за счет средств, предусмотренных в разделе “Прочие статьи” федерального бюджета. Утвержденные целевые программы реализуются за счет средств федерального бюджета, привлекаемых для выполнения этих программ внебюджетных источников, средств бюджетов субъектов РФ. К внебюджетным источникам привлекаемым для финансирования целевых программ, могут относиться: взносы участников реализации программ; целевые отчисления от прибыли предприятии, заинтересованных в осуществлении программ; кредиты банков, средства фондов и общественных организации, зарубежных инвесторов, заинтересованных в реализации программ, и другие поступления. Источником финансирования целевых программ могут являться инвестиционные и конверсионные кредиты, а также целевые кредиты банков под государственные гарантии.

 

Рис. 1 Доля  от общего финансирования ФЦП

 

В 2011 г. расходы федерального бюджета на транспорт должны составить 644,2 млрд руб.: две трети этой суммы (453,4 млрд) потратят на автомобильные дороги, 57,3 млрд — на железнодорожный транспорт, 41,7 млрд — на гражданскую авиацию, 21,8 млрд — на внутренний водный транспорт. Если эти планы будут выполнены, госрасходы на дорожное хозяйство и транспорт в целом станут рекордными для России. Главная задача — с помощью этих средств к 2016 г. привести в нормативное состояние все существующие в стране дороги федерального значения, рассказывает он, кроме того, нужно ликвидировать различия в обеспеченности дорогами европейской части и Сибири вместе с Дальним Востоком, где 30 000-40 000 населенных пунктов до сих пор не имеют возможности пользоваться дорогами с твердым покрытием круглый год.

2.2. Анализ показателей   финансирования ФЦП на 2011- 2015г.г.

На 2011 год заключено 1180 государственных контрактов (соглашений) на сумму 164 086 721,8 тыс. рублей – 58,3% от объема годовых бюджетных назначений, в том числе по направлениям:

«капитальные  вложения» – 851 контракт на сумму 141 824 960,8 тыс. рублей (бюджетные инвестиции – 814 контракт на сумму 123 436 496,0 тыс. рублей; межбюджетные субсидии – 37 соглашений на сумму 18 388 464,0 тыс. рублей);

НИОКР – 87 контракт  на сумму 354 325,9 тыс. рублей;

«прочие нужды» – 242 контракта на сумму 21 907 435,1 тыс. рублей, в том числе 1 соглашение о предоставлении субсидий Государственной компании российские автомобильные дороги.

Стоимость работ, выполняемых  в 2011 году, по 454 переходящим контрактам прошлых лет составляет 87 917 222 ,1 тыс. рублей, по заключенным с 1 января 2011 г. 726  контрактам составляет 76 169 499,7 тыс. рублей, в том числе по 119 контрактам длительностью более одного года – 20 153 810,86 тыс. рублей.

Подпрограмма «Автомобильные дороги»:

Количество переходящих  контрактов на реализацию мероприятий  Подпрограммы больше, чем в отчете за I квартал 20011 года, в связи с тем, что в отчетном периоде были возобновлены работы по ряду контрактов прошлых лет (финансируемых по виду расходов «прочие нужды»), которые не были в полном объеме реализованы в 2010 году и приостановлены на неопределенный срок по независящим от Росавтодора причинам.

Подпрограмма «Гражданская авиация»:

В соответствии с Правилами  осуществления в 2011 году бюджетных  инвестиций в объекты капитального строительства государственной  собственности Российской Федерации в форме капитальных вложений в основные средства федеральных государственных унитарных предприятий, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 31.12.2009 № 1202, Федеральное агентство воздушного транспорта как государственный заказчик Программы заключает договоры на осуществление бюджетных инвестиций с застройщиком ФГУП «Администрация гражданских аэропортов (аэродромов)» (далее – Застройщик) по объектам Программы, в пределах средств федерального бюджета, предусмотренных федеральной адресной инвестиционной программой на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов и доведенных до Росавиации по соответствующим кодам бюджетной классификации расходов федерального бюджета.

При этом указанными договорами бюджетных инвестиции, предусмотрено, что Застройщик в порядке, установленном для размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ и оказание услуг для государственных нужд, организует размещения заказов на выполнение изыскательских, проектных и строительных работ и иных услуг, связанных с реконструкцией объектов капитального строительства государственной собственности Российской Федерации, и заключает соответствующие договоры подряда (услуг).

Стоимость работ на 2011 год  по договору подряда определяется либо самим договором подряда, либо дополнительным соглашением к договору подряда (в случае если договор подряда  многолетний) в пределах средств, предусмотренных  договором на осуществление бюджетных  инвестиций.

Перечисление средств  федерального бюджета на расчетный  счет Застройщика осуществляется в пределах средств, предусмотренных дополнительными соглашениями к договорам на осуществление бюджетных инвестиций, заключаемыми на основании договоров подряда.

• Стоимость работ на 2011 год по государственному контракту прошлых лет по объекту «Реконструкция аэродрома Сасово, Рязанская область» определена в объеме 310 255, 88 тыс. рублей. В отчете за 1 квартал 2011 года стоимость работ 2011 года отражена в размере выплаченного аванса - 64 000, 0 тыс. рублей от объема бюджетных инвестиций предусмотренных на 2011 год по указанному объекту в соответствии с дополнительным соглашением. В отчете за 1 полугодие 2011 года стоимость работ на 2011 год отражена в объеме 218 000 тыс. рублей, в соответствии с доведенными ЛБО.

Количество переходящих  контрактов в 1 полугодии 2011 года увеличилось в связи с несвоевременным представлением отчетности Министерством промышленности и транспорта Ульяновской области за 1 квартал 2011 года (после срока сдачи отчетности в ФКУ «Ространсмодернизация»).

Количество переходящих  контрактов в 1 полугодии 2011 года увеличилось в связи с несвоевременным представлением отчетности авиаперевозчиками в 1 квартале 2011 года (после срока сдачи отчетности в ФКУ «Ространсмодернизация»).

Подпрограмма «Морской транспорт»:

Количество переходящих  государственных контрактов было уточнено по сравнению с 1 кварталом 2011 года, в связи с подписанием дополнительных соглашений по ранее заключенным  контрактам.

• Объем финансирования в 2011 году за счет средств федерального бюджета составляет 281 085 659,1 тыс. рублей, в том числе «капитальные вложения» – 244 981 433,1 тыс. рублей (бюджетные инвестиции – 216 198 062,7 тыс. рублей, межбюджетные субсидии – 28 783 370,4 тыс. рублей), НИОКР – 666 000,0 тыс. рублей, «прочие нужды» – 35 438 226,0 тыс. рублей.

За I полугодие 2011 года суммарные кассовые расходы государственных заказчиков из федерального бюджета на реализацию программы составляют 79 168 257,5 тыс. рублей – 28,2% от годовых бюджетных назначений, в том числе «капитальные вложения» – 57 832 603,1 тыс. рублей (бюджетные инвестиции – 48 382 190,6 тыс. рублей, межбюджетные субсидии – 9 450 412,5 тыс. рублей), НИОКР – 37 855,7 тыс. рублей, «прочие нужды» – 21 297 798,7 тыс. рублей.

• Объем софинансирования в 2011 году, предусмотренный утвержденной программой, за счет средств субъектов Российской Федерации и местных бюджетов составляет 39 656 310,2 тыс. рублей («капитальные вложения» – 39 656 310,2 тыс. рублей, НИОКР – 0,0 тыс. рублей, «прочие нужды» – 0,0 тыс. рублей), за счет внебюджетных источников составляет 1 095 751 700,0 тыс. рублей («капитальные вложения» – 1 079 232 100,0 тыс. рублей, НИОКР – 1 519 600,0 тыс. рублей, «прочие нужды» – 15 000 000,0 тыс. рублей).

Подпрограмма «Автомобильные дороги»:

Утвержденной Подпрограммой  предусмотрено привлечение в 2011 году внебюджетного финансирования программных мероприятий  по реализации НИОКР в сумме  381 000,000 тыс. рублей.

Для обеспечения указанного внебюджетного финансирования мероприятий по научно-техническому и инновационному обеспечению механизмом реализации Подпрограммы запланировано создание внебюджетного фонда финансирования научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ.

Предполагается, что указанный  фонд будет образован в соответствии с порядком, предусмотренным законодательством  Российской Федерации. Направления и тематика научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, а также объем внебюджетных средств, направляемых на указанные разработки из средств фонда, будут определены программами научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, ежегодно принимаемыми в соответствии с положением о фонде, утвержденным в установленном порядке.

В настоящее время нормативные  правовые документы, необходимые для  создания внебюджетного фонда финансирования научно-исследовательских и опытно-конструкторских  работ, а также для  наделения  Росавтодора полномочиями по распоряжению средствами фонда, не приняты, фонд не образован. В связи с этим, привлечение внебюджетного финансирования мероприятий Подпрограммы на выполнение НИОКР в I полугодии 2011 года не осуществлялось.

• Привлечено софинансирование за I полугодие 2011 года из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов в объеме 870 249,4 тыс. рублей («капитальные вложения» – 870 249,4 тыс. рублей, НИОКР – 0,0 тыс. рублей, «прочие нужды» – 0,0 тыс. рублей) – 2,2% от запланированного, из внебюджетных источников – в объеме 115 716 287,7 тыс. рублей («капитальные вложения» – 115 640 770,6 тыс. рублей, НИОКР – 75 517,1 тыс. рублей, «прочие нужды» - 0,0 тыс. рублей) – 10,6% от запланированного.
• По Направлению расходов «прочие нужды»

Объем финансирования на 2011 год по данному направлению с  учетом изменений, внесенных в федеральный  бюджет Российской Федерации федеральным законом «О внесении изменений в Федеральный закон «О федеральном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов» от 01.06.2011 № 105-ФЗ, составляет 111 496,4 тыс.рублей, в том числе: