Анализ рентабельности на примере ОАО «Альфа-Банк»

Экономический эффект от внедрения  системы "EGAR Scoring" характеризуется  показателями, отражающими соотношение  затрат и результатов. Как видно  из приведенных данных, экономия от внедрения автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе составляет 339226 руб. Экономический эффект за минусом  затрат на установку программы (41144 руб.) составит 298082 тыс. руб. в расчете  на один офис.

В настоящее время сеть ОАО "АЛЬФА-БАНК" составляет 500 филиалов и дополнительных офисов. Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 149 млн. руб.:

298082 руб. х 500 офисов = 149 млн. руб.

Расчеты показывают, что внедрение  системы "EGAR Scoring" для автоматизации  оценки кредитоспособности заемщиков  – физических в ОАО "АЛЬФА-БАНК" лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую эффективность данного предложения.

Рассчитаем объем высвобожденных средств ОАО "АЛЬФА-БАНК" за счет взыскания задолженности по ссудам, сокращения обязательных отчислений в резерв на возможные потери по ссудам и экономии затрат за счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц:

54983 млн. руб. + 40080 млн. руб. + 149 млн.  руб. = 95212 млн. руб.

Высвобожденные денежные средства в сумме 95212 млн. руб. ОАО "АЛЬФА-БАНК" может направить на расширение объема активных операций. За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в кредите по причине ошибочных решений.

Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет 17 % годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам  кредиты на общую сумму 95212 млн. руб.:

95212 млн. руб. × 17 % = 16186 млн.  руб.

Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере 1,5 %. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в ОАО "АЛЬФА-БАНК" составит 16915 тыс. руб.:

16186 х (1- 0,015) = 15943 млн. руб.

Таким образом, за счет совершенствования  системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц процентные доходы ОАО "АЛЬФА-БАНК" увеличатся на 15943 млн. руб. в год.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Рассмотренные в работе вопросы позволяют сделать  следующие выводы.

Необходимость эффективного управления ссудной задолженностью для коммерческого банка в  современных условиях определяется:

- возрастающей  конкуренцией на местных и  мировых рынках;

- возникновением  новых сложных продуктов;

- экономической  нестабильностью народного хозяйства;

- необходимостью  координировать деятельность банка  по всем направлениям;

- высоким  уровнем требований к банкам  пользователям банковских услуг;

- необходимостью  координировать подход к предоставлению  банковских услуг в общих рамках  управления рисками.

Одной из важных проблем ОАО «Альфа-Банк» является невозможность клиента во время оплатить свой основной долг и проценты по ним.

Оценка  кредитоспособности заемщиков –  физических лиц в ОАО "АЛЬФА-БАНК" проводится методом кредитного скоринга. По балльной системе оцениваются общие сведения о потенциальном заемщике, информация о занятости клиента, осуществляется проверка его кредитной истории, оцениваются его обязательства, анализируются финансовые возможности, наличие и состав имущества, изучаются необходимые дополнительные сведения о потенциальном заемщике.

В дипломной  работе были выявлены следующие проблемы и недостатки методики оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в  ОАО "АЛЬФА-БАНК":

Во-первых, методика оценки заемщиков – физических лиц осуществляется специалистами  банка вручную, и является очень  трудоемкой. В результате проверки сотрудники могут допускать ошибки, которые приводят к неверному решению о кредитовании заемщика. Возможна выдача кредита неплатежеспособному заемщику и наоборот, отказ в кредите платежеспособному клиенту.

Во-вторых, к заемщикам – физическим лицам  предъявляются достаточно жесткие  требования относительно их финансового  состояния и социального статуса. По этой причине снижается объем  кредитов, выданных физическим лицам. В качестве антикризисных мер многие предприятия снижают заработную плату сотрудникам, в результате сниженный уровень доходов не позволяет физическим лицам получить кредит.

В-третьих, несмотря на высокие требования к  заемщикам – физическим лицам, увеличивается  процент опасных и безнадежных  ссуд. Это свидетельствует о том, что заемщики представляют в банк недостоверные сведения о своем  доходе, работе и имущественном положении.

В целом  методика оценки кредитоспособности заемщиков  – физических лиц была признана недостаточно эффективной, поскольку  приводит к увеличению отсроченной  и просроченной задолженности по кредитам, а также к росту отчислений в резерв на возможные потери по ссудам.

В дипломной  работы был разработан проект совершенствования  процедуры оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц.

С целью  совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков –  физических лиц было рекомендовано  сверять предоставленные заемщиком  паспортные данные, информацию о доходах  и объекте недвижимости с данными  Пенсионного фонда, Бюро технической  инвентаризации, Паспортно – визовой службы, Кредитных бюро и Государственной автоинспекции.

Экономическая эффективность внедрения данных мероприятий заключается в сокращении экономического ущерба от неоплаты заемщиками – физическими лицами просроченной задолженности по кредитам в сумме  54983 млн. руб. на 1 октября 2012 г. Кроме того, сократятся отчисления в резерв на возможные потери по ссудам в сумме 40080 млн. руб.

Для автоматизации  процесса оценки кредитоспособности заемщиков  – физических лиц было рекомендовано  внедрение автоматизированной системы "EGAR Scoring". Данная система предпочтительна  потому, что возможна ее интеграция с используемой в банке программой автоматизации кредитования физических лиц. Экономическая эффективность  внедрения системы "EGAR Scoring" заключается  в снижении трудоемкости оценки кредитоспособности, повышении ее точности и объективности, экономии на заработной плате сотрудников  отдела кредитования. В соответствии с расчетами, экономический эффект от внедрения данной системы составляет 149 млн. руб.

За счет совершенствования методики оценки кредитоспособности заемщиков –  физических лиц ОАО "АЛЬФА-БАНК" сможет высвободить для активных операций денежные средства в сумме 95212 млн. руб. в год. За счет этих средств банк сможет увеличить объем кредитования физических лиц. Общий экономический эффект (процентная прибыль по кредитам) с учетом риска составит 15943 млн. руб. в год.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Нормативные правовые акты  и нормативные документы

 

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. (Часть первая, вторая, третья и четвертая) – М.: «Информэкспо», Воронеж: издательство Борисова, 2010.
2. ФЗ РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»// СЗ РФ, 05.02.1996, N 6, ст. 492
3. Федеральный закон от 30 декабря 2006 г. N 218-ФЗ «О кредитных историях».
4. ФЗ от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 12.06.2008) "О Центральном банке Российской Федерации(Банке России)" (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2009)// "Российская газета", N 127, 13.07.2002
5. Инструкция Центрального Банка РФ «Об обязательных нормативов банков».
6. Методика оценки финансового положения заемщиков ОАО «Альфа-Банк».
7. Положение ЦБР от 26 марта 2006 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
8. Устав ОАО «Альфа-Банк».
9. Положение о кредитовании физических лиц в ОАО «Альфа-Банк».
10. Положение ЦБР от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (с изменениями от 27 июля 2001г.).

 

 

2 Учебники и учебные пособия

 

11. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы и кредит: Вопросы и ответы – М.: ИД «Юриспруденция», 2006. – 184 с. (Серия «Подготовка к экзамену»).
12. Абрюкина М.С. Финансовый анализ коммерческой деятельности. – М.: Финпрес, 2008.
13. Аудит и корректировка управления кредитными рисками......обязательность мониторинга его динамики для своевременного управленческого реагирования. // Алексей Ковалев. Журнал "Финансовый Директор" № 8/2009.
14. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка:- «Логос» Год издания, 2010.
15. Белов А.С., Селезнева Н.Н., Скобелева И.П. Управление прибылью. – СПб.: ПРИОРИТЕТ, 2008.
16. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Прогресс, 2010. - 423 с.
17. Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. Издательство: Магистр 2009 – 350с.
18. Галицкий В.Ю. Кредиты и займы в 2009 году. Правовые основы, бухгалтерский учет, налогообложение. – «ГроссМедиа», 2009.
19. Голубева С.Е. Страхование рисков коммерческого банка. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. - 471 с.
20. Горохов М.Ю., Малеев В.В. Бизнес-планирование и инвестиционный анализ. – М.: Филинъ, 2009.
21. Деньги, кредит и банки / Под ред. Лаврушина О.И. М.: «Финансы и статистика».- 2000.- С. 171
22. Денежная и кредитная системы России / В. Н. Шенаев ; Рос. акад. наук, Ин-т Европы, 222,[2] с. 22 см, М. Наука 1998.- С.98
23. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Комплексный анализ финансовой отчетности. – 5 изд., перераб. и доп. – М.: Дело и Сервис, 2009
24. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика.- «КноРус», 2010.
25. Жарковская, Елена Павловна. Банковское дело: учебник: для студентов вузов по специальности 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»/Е.П. Жарковская. – 4-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2010. – 452 с. – (Высшее финансовое образование). – ISBN 5-08119-609-2.
26. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред- М: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. - 600 с.
27. Ковалев В.В. Финансовый анализ: управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности – М.: Ф. и Ст, 2009.
28. Кредитные организации в России: правовой аспект /Под. ред. Е.А. Павлодского. - "Волтерс Клувер", 2010.
29. Лаврушин И.О. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие/О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. Науки РФ, д-ра экон. Наук, проф. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2010.-264 с.
30. Маркоян Э.А. Финансовый анализ. Учебное пособие. Изд. 4 – М.: ИД ФБК – ПРЕСС, 2008.
31. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке - М: Финансы и статистика, 2009. - 455 с.
32. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2010. - 160с.

 

3. Периодическая печать

 

33. Анастасия С.В. Здравствуй, новый фаворит — здравствуй, нецелевой кредит! // Банковское обозрение, №12, 2010.
34. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит, №1, 2010. С. 34-55.
35. Банки борются с ростом просроченной задолженности // Деловой квартал 10.03.09
36. Винокуров К.Н. Бизнес-аналитика как конкурентное преимущество // Банковский ритейл, № 4, 2009.
37. Горбунов А.Р. Управление активными операциями банков: метод имитационных моделей [Электронный ресурс] // ТОРА-центр : [сайт]. – М., [б.г.]. – URL: http://www.tora-centre.ru/library/reing/invbkart.htm (16.02.09).
38. Жуков А.В. Проблемы розничного кредитования в России глазами Финансового Агентства по Сбору Платежей (ФАСП) // Банковское кредитование, № 4, 2010.
39. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит, № 9, 2010. С. 35-49.
40. Ипотека земельных участков // http://www.juryst.ru/
41. Каюков В.В., Каюков А.В. Значение кредитной системы в активизации реального сектора экономики // Вестник Научно-исследовательского центра корпоративного права, управления и венчурного инвестирования Сыктывкарского государственного университета, 2009.-2.- С. 2-4
42. Костькова О.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Деньги и кредит, № 10, 2010.
43. Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, № 11, 2010. С. 43-45.
44. Кредитование физических лиц — новые горизонты развития банковского бизнеса // Эксперт, 2011 № 6
45. Крылов А.А. Банковский call-центр как инструмент работы с "проблемными" клиентами // Банковское кредитование, № 5, 2010.
46. Мальцев Э.В. Скоринговые системы в кредитовании физических лиц // Банковский ритейл, № 1, 2010.
47. Пищулин А.С. Национальные особенности кредитного скоринга // Банковское кредитование, № 1, 2010.
48. . «Программа антикризисных мер Правительства Российской Федерации на 2011 год» http://premier.gov.ru/anticrisis/
49. Просроченная задолженность физических лиц перед банками превысила 100 миллиардов рублей // www.lenta.ru 18.01.2011
50. Смулов А.М. Прогнозирование величины показателя удельного веса просроченной ссудной задолженности кредитной организации // Аудит и финансовый анализ 2009 №1
51. Супрунович Е.Б., Киселева И.А. Управление рыночным риском.// Банковское дело, 2005. № 1. С.27 -31.
52. Сурков В.И. Двести крупнейших российских банков по размеру собственного капитала (на 1 октября 2010 года) // Профиль, № 44, 2010.
53. Физическая слабость. Уже в ближайшее время кредитные организации будут вынуждены сократить долю "быстрых кредитов"// http://www.pro-credit.ru/
54. http://www.cbr.ru (Официальный сайт Центрального Банка России)
55. http://www.expert.ru (Официальный сайт журнала «Эксперт»)
56. http://www.investbank.ru (Официальный сайт АКБ «Инвестбанк»)