Экономический анализ деятельности коммерческого банка

Как правило, могут быть авалированы векселя, в которых точно определен  срок платежа.

Договор об авалировании предполагает наличие  залога в качестве обеспечения обязательств клиента. Аваль на векселях выдается только при условии соответствия формы векселя нормам действующего законодательства (наличие всех обязательных реквизитов векселя, его заполнение на украинском языке и т.д.).

Преимущества  для клиентов.

Вексель с  банковским авалем более весом, надежен  и обеспечен, что расширяет потенциальные  возможности его применения. Авалируя вексель, банк предоставляет клиенту  гарантию платежа по векселю.

Аваль может  быть предоставлен в любое время: при составлении, выдаче и на любом  следующем этапе обращения векселя.

 

  Аваль  не утрачивает своей силы вследствие  недействительности обязательства  которое он обеспечил, кроме  случая дефекта формы самого  векселя. Авалирование векселей  ПриватБанк осуществляет на основании  заключенного с клиентом договора  об авалировании, который может  заключаться на определенный  срок (генеральное соглашение об  авалировании) и/или авалирование  определенных векселей (отдельный  договор об авалировании).

 

Покупка, продажа  векселей по поручению.

ПриватБанк  осуществляет покупку и продажу  векселей как от своего имени и  за счет клиента, так от имени клиента  и за его счет, действуя на основании  поручения и договора комиссии (поручения).

Предварительно  с клиентом оговариваются условия  проведения операции: номинальная стоимость  векселя, предельная цена, порядок осуществления  расчетов, срок действия поручения, комиссия банка и другие условия.

Необходимые условия.

При продаже: векселя должны находиться в банке (при этом собственником остается клиент).

При покупке: векселя приобретаются исключительно  за денежные средства клиента.

Для осуществления  банком действий, связанных с поиском  покупателей (продавцов) векселей клиент предоставляет заявку на продажу (покупку) векселей и копии предлагаемых на продажу векселей.

Преимущества  для клиентов.

Проведение  операции через банк - гарантия соблюдения норм действующего законодательства.

 

Возможность клиента покупать и продавать  векселя без соответствующей  лицензии.

При проведении операции осуществляется экспертиза векселей, что придает уверенности клиенту  в подлинности векселей.

 

Функция особого  плательщика (домициляция) .

Оплата векселей, в которых банк выступает особым плательщиком (домицилиатом), - это осуществление  банком по поручению доверителя - плательщика  операций с векселями на основании  полученных от доверителя инструкций, то есть:

Прием векселей к платежу от законного векселедержателя;

Осуществление платежа по векселям;

Передача  векселей плательщику после их полной оплаты.     

Необходимые условия.

Во время  назначения ПриватБанка домицилиатом или особым плательщиком по векселю  с векселедателем (акцептантом) заключается  договор об оплате векселей особым плательщиком.

В соответствии с условиями договора плательщик по векселю (векселедатель, акцептант) обязан перечислить в банк на соответствующий  счет средства в объеме, достаточном  для оплаты векселя. За счет этих средств банк, как особый плательщик или домицилиат осуществит платеж по векселю законному векселедержателю.

Преимущества  для клиентов.

Векселедатель во время выдачи векселя может  назначить особого плательщика  по векселю в лице ПриватБанка, который  осуществит оплату векселя в срок. Банк может быть назначен особым плательщиком в части вексельной суммы.                         

ПриватБанк, назначенный особым плательщиком по векселю, выполняет платеж от имени  и по поручению плательщика по векселю (векселедателя простого или  акцептанта переводного векселя).

Данная услуга повышает привлекательность векселя. Клиенты и их партнеры смогут в  кратчайшие сроки получить денежные средства по векселю в любом подразделении  ПриватБанка, а также имеют возможность  осуществления свободных расчетов независимо от состояния текущего счета.

ПриватБанк  не осуществляет платеж по копии домицилированного  им векселя.

 

Инкассирование  векселей .

Инкассирование  векселей вместе с сопроводительными  документами состоит в осуществлении  банком по поручению клиента (векселедержателя) операций с векселями и сопроводительными  документами (если такие есть) на основании  полученных от клиента инструкций с  целью:

Получения платежа  и/или акцепта по векселям, или 

Передачи  векселей и сопроводительных документов против платежа и/или акцепта.

Передачи  векселей и сопроводительных документов на других условиях.

Необходимые условия.

Все документы, передаваемые банку для инкассирования, должны сопровождаться поручением на инкассирование, в котором должны быть точные и полные инструкции клиента-векселедержателя. Банк действует только в соответствии с такими поручениями. Банк не принимает векселя и сопроводительные  документы для инкассирования если: на векселях неправильно оформлен перепоручительный индоссамент;

индоссаменты  на векселе неправильно оформлены  и/или нарушена непрерывность ряда  индоссаментов;

реквизиты хотя бы одного из документов не соответствуют  указанным в поручении на инкассирование данным;

банк уверен в том, что выполнение поручения  на инкассирование негативно отразится  на его деловой репутации.

на векселях неправильно оформлен перепоручительный  индоссамент;

индоссаменты  на векселе неправильно оформлены  и/или нарушена непрерывность ряда  индоссаментов;

реквизиты хотя бы одного из документов не соответствуют  указанным в поручении на инкассирование данным;

банк уверен в том, что выполнение поручения  на инкассирование негативно отразится  на его деловой репутации.

Инкассирование  векселей ПриватБанк осуществляет на основании заключенного с клиентом-векселедержателем  договора об инкассировании. Договор  заключается в письменной форме, приложением к которому является поручение клиента-векселедержателя.

Преимущества  для клиентов.

Клиенту-векселедержателю передаются все средства, полученные по векселю. В случае отказа в оплате или неоплаты векселя плательщиком в срок, ПриватБанк опротестовывает  вексель у нотариуса от имени  клиента и возвращает его последнему, что позволяет клиенту незамедлительно  обратиться с иском ко всем солидарным должникам по векселю, а именно: векселедателю, плательщику, индоссантам, авалисту.

Векселедержатель  имеет право предъявить иск ко всем солидарным должникам как отдельно каждому так и ко всем вместе, при этом необязательно придерживаться той последовательности в которой они обязались.

В соответствии с законодательством Украины  вексель, опротестованный нотариусом (исполнительная надпись нотариуса) является исполнительным документом.

 

Открытое  хранение векселей ("Вексельный аккредитив").

Хранение  векселей - это осуществление банком по поручению, от имени и за счет доверителя-векселедержателя операций с векселями на основании полученных от него инструкций.

Открытое  хранение векселей (вексельный аккредитив) - хранение векселей путем предоставления векселедержателем в банк сопроводительного  поручения на хранение. 

Необходимые условия.

Векселя, передаваемые ПриватБанку для открытого хранения, должны сопровождаться поручением на хранение, в котором указаны точные и полные инструкции доверителя относительно действий банка с векселями. Банку  разрешается действовать только согласно этих инструкций.

Поручение на хранение должно содержать реестр передаваемых векселей. Если в инструкциях не указано иное, то банк не принимает  во внимание инструкции, полученные от какой-либо третьей стороны.

Открытое  хранение векселей ПриватБанк осуществляет в соответствии с заключенным  договором на открытое хранение векселей. Договор заключается банком в  письменной форме с векселедержателем.

Преимущества  для клиентов.

Независимо  от цели открытого хранения векселей ПриватБанк берет на себя обязательства  хранить их, отвечать за все последствия  в связи с их уничтожением и  порчей, за исключением случаев форс-мажорных обстоятельств, гарантируя возврат  или передачу векселей по назначению как по качеству и количеству, так  и по внешнему виду. 

3.11. Бухгалтера  валютного отдела.

Открытие текущего счета в иностранной  валюте осуществляется на основании  договора при условии предъявления или другого документа, удостоверяющего  личность, и предоставления в уполномоченный банк:

• заявления, установленной формы;
• копия свидетельства о государственной регистрации физического лица;
• карточки с образца банка, открывающего счет и заверяются этим работником или нотариально;
• заверенной нотариально копией легализованного разрешения Центрального банка иностранного государства на открытие счета.

Текущий счет в иностранной валюте открывается предприятию для  проведения расчетов в пределах действующего законодательства Украины в безналичной  и наличной иностранной валюте при  осуществлении текущих операций, определенных действующим законодательством  Украины, и для погашения задолженности  по кредитам в иностранной валюте. На текущий счет в иностранной  валюте могут зачисляться валютные средства, за реализованные товары и предоставленные услуги в случаях, предусмотренных законодательством  Украины, а также перечисленные  головным предприятием или приобретенные  на межбанковском валютном рынке  Украины.

Субъекты рынка покупают иностранную  валюту для собственных нужд и  по поручению клиентов (резидентов и нерезидентов) в целях перечисления иностранной валюты за пределы Украины.

Уполномоченные банки осуществляют операции по купле-продаже иностранных  валют, за иностранные валюты на международных  валютных рынках, за принадлежащие  им средства без наличия обязательств в этих валютах с соблюдением  нормативов валютной позиции согласно требованиям нормативно-правовых актов  НБУ.

До начала Правления НБУ (Торговая сессия), уполномоченный банк, как за счет средств своих клиентов, так  и за счет средств ему принадлежащих  исполняет заявки и поручения своих клиентов. Заявка на участие в торговой сессии должна подаваться НБУ в день проведения сессии до ее начала. В заявке уполномоченный банк по каждой иностранной валюте определяет объем ее покупки или продажи. Превышать указанный в заявке объем покупки иностранных валют во время Торговой сессии запрещается.

Работа обменных пунктов.

Для обеспечения валютного обслуживания физических лиц - резидентов и нерезидентов, уполномоченными банками и другими  кредитно-финансовыми учреждениями, получившими лицензию НБУ, а также  другими юридическими лицами, заключившими агентское соглашение с уполномоченным банком, организуются пункты обмена валют.  Пункты обмена иностранной валюты уполномоченного  банка – это составная часть  собственного операционного зала  банка, где он осуществляет операции покупки и продажи иностранной  валюты для физических лиц. Режим  работы обменного пункта,  устанавливается  банком или учреждением, которым  открыт пункт.

Пункты обмена иностранной валюты осуществляют операции покупки иностранной  валюты и ее продажи у физических лиц, а также обратного обмена национальной валюты на иностранную  валюту физическим лицам, согласно установленным  нормам и правилам.

За кассиром обменного пункта закрепляется штамп, который имеет следующие  реквизиты: название и местонахождение  обменного пункта, фамилию и инициалы кассира. Штамп выдается работникам обменных пунктов под расписку.

Уполномоченные банки в течении  рабочего дня обязаны обеспечить бесперебойную работу обменных пунктов, подкрепив иностранной и национальной валютами и осуществлять оперативный  контроль за работой обменных пунктов. Для обменного пункта банк устанавливает  лимит аванса в национальной и  иностранной валютах в размере, который обеспечивает работу пункта в течение дня. Обменные пункты имеют  право держать в своей кассе остаток различных купюр в размере до 200 долларов США, либо эквивалент  этой суммы в другой иностранной валюте по официальному курсу, установленному НБУ. Работники пункта обмена обязаны вести два  реестра - журнала строгой отчетности для учета операций купли-продажи иностранной валюты.

Работники пункта обмена валюты обязаны  вести Журналы-реестры строгой  отчетности для операций  купли  продажи иностранной валюты отдельно от журналов - реестров строгой отчетности для операций продажи дорожных чеков  и выплаты валюты по дорожным чекам  и кредитным карточкам.

Доход от работы обменные пункты рассчитывают в конце операционного дня  при отражении операций на счетах.

Порядок проведения инкассации.

Сбор непосредственно на предприятиях и в организациях денежной  выручки  организуется аппаратом инкассации НБУ. В случае необходимости  учреждения банков могут осуществлять инкассацию денежной выручки собственными силами с разрешения НБУ. Обслуживание предприятий  и организаций инкассаторским аппаратом  осуществляется на основании трехлетних соглашений между хозяйственным  органом, аппаратом НБУ и учреждения банка. Список предприятий, организаций  и учреждений, денежная выручка которых  собирается инкассаторами, ведется  в отделении инкассации. На каждое предприятие ежемесячно составляется явочная карточка с присвоением  ей номера, по которому предприятие  зарегистрировано в  писке.