Экономические аспекты Корана

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В данной курсовой работе были изучены экономические аспекты  Корана, выявлены особенности исламской  модели экономики, проанализированы развитие, сущность и устойчивость исламского банкинга. В данной работе можно  выделить следующие основные выводы:

1. Коран  -  это священная книга мусульман, в которой прописаны не только религиозные каноны Ислама, но также отражены юридические, экономические, социальные и другие особенности жизни мусульман.
2. В Коране можно выделить следующие основные «блоки», касающиеся социально-экономической проблематики: осуждение чрезмерного богатства; осуждение ростовщичества; поощрение торговли; милостыня; отношения собственности.
3. Что касается отношения собственности, то в Коране говорится о том, что все материальные богатства принадлежат Аллаху, и только он имеет абсолютное и реальное право собственности на них. Человек является управляющим на земле по повелению Господа и поэтому его право собственности не является абсолютным и независимым.
4. В вопросе богатства в Коране  проповедуется умеренность и бережливость и осуждаются траты, превосходящие реальные потребности.
5. Ростовщичество категорически осуждается Кораном, так как в Коране говорится о том, что ничто не может быть достигнуто, получено без труда или усилия.
6. Коран приветствует торговлю как способ законного заработка.
7. Милостыня является необходимым ежегодным воздаянием мусульман в пользу бедных и нуждающихся.
8. Исламская модель экономики основана на Коране и хадисах и построена на принципе партнерства. Основанием для этого стала система запретов на ростовщическую деятельности, принятие на себя неоправданных рисков и пари.
9. У исламского бизнеса есть свои особенности, которые отличают его от западного: отказ от ссудного процента и сделок с запрещенными товарами и услугами; запрет на спекулятивный риск и непроизводственный доход.
10. Кроме торговых сделок, разрешены и партнерские, которые представлены двумя видами: мудараба и мушарака.
11. В отношении поведения потребителя, как правило, такому постулату традиционной модели, как ненасыщенность, противопоставляется кораническое требование к умеренности, а потребительская корзина ограничивается дозволенными благами.
12. Есть у бизнеса и определенное обязательство - закят - налог в пользу нуждающихся членов мусульманской общины. В бизнесе же его сумма составляет 2,5 процента от прибыли за год.
13. При разработке теории фирмы государственное вмешательство в деятельность рынка существенно, но ограничено, а информация должна быть максимально полной и открытой.
14. Социальная направленность экономической модели исламских стран требует значительного государственного вмешательства. Основная часть доходов бюджета должна формироваться за счет интенсивной экономической деятельности государства (доходов от государственной собственности, прибыли, полученной за счет инвестирования в различные предприятия и проекты, займов у частного сектора).
15. Говоря о функциях государства, выделяют следующие: сохранение религии; государственное управление и обеспечение национальной безопасности; гарантирование минимального прожиточного уровня; повышение материального благосостояния общества и его индивидов; управление государственной собственностью.
16. Приоритетом государства является религия. Исламское государство ответственно не только за материальное, но и духовное благополучие своих граждан. Непосредственно экономические цели, в большинстве своем, аналогичны тем, что определяются западными экономистами.
17. Исламская экономика поддерживает принцип либерализма, кроме случаев, когда это может нанести вред обществу и государству. Это обусловливается религиозными требованиями не создавать барьеров в торговле или движении людей.
18. Исламский банкинг - это банковская система, в которой все связанные действия, операции проводятся в соответствии с нормами шариата, который, в свою очередь, позволяет банку обеспечивать себя активами и запрещает деловые отношения на процентной основе.
19. Главное отличие исламских финансов от мировой банковской модели — это отказ от ссудного процента.
20. Механизм действия: банк открывает счета, на которых аккумулирует средства вкладчиков. Этими средствами он финансирует предпринимателей. Однако вместо традиционного процента предприниматель делит полученную прибыль с банком, а тот в свою очередь с вкладчиком.
21. Исламский банкинг также требует от финансовых институтов непосредственного участия в рисках финансируемого проекта. Такие требования стимулируют исламские финансовые институты уделять должное внимание анализу рисков, сопряженных с предполагаемым проектом, и мониторингу над расходованием средств.
22. В исламской системе инвестиционные счета размещаются по принципу “прибыли и разделения потери”. Отсюда следует, что когда исламский банк сталкивается с возможной угрозой кризиса, инвестиционные вкладчики автоматически разделяют риски. В такой ситуации возможность дефолта многократно сокращается, что помогает сохранить баланс и оставаться относительно более устойчивой финансовой структурой.
23. Объединение против сегментированных долговых рынков — еще одна причина стабильности вышеназванной финансовой системы. В исламской системе долг формируется через продажу товаров и услуг в кредит. Полученные долговые инструменты не могут быть подвержены дальнейшей купле-продаже. Существующий рынок кредита, где реализуются данные товары, является полностью сегментированным, потому что долговые инструменты не являются оборотными. Всякая возможность для внезапного и массового движения капитала исключена, потому и риски становятся более отдаленными.
24. Огромное количество спекулятивных сделок, которые выводят из строя нормальное функционирование рынка, стало нормой для финансового сегмента экономики. В исламской системе спекулятивные действия, связанные ожиданием процентной ставки, просто неуместны, т.к. сами финансовые учреждения автоматически препятствуют распространению игры на деньгах.
25. Исламские банки выполняют практически все традиционные банковские операции — депозитные, кредитные, аккредитивные, учет и переучет векселей, другие расчетные и платежные операции, инвестируют средства в промышленность, сельскохозяйственный сектор, кредитуют торговлю, сферу услуг, финансируют социальные проекты.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Академик [Электронный ресурс]. / Юридический словарь. – 2000. – Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/lower/14923. - Дата доступа: 22.04.2011.
2. Амин Эль-Гамал, М. Что такое «исламский банкинг»? / М. Амин Эль-Гамал // Финансы в Украине [Электронный ресурс]. – 2003. – Режим доступа: http://news.finance.ua/ru/orgsrc/~/2/7/709/41125. - Дата доступа: 22.04.2011.
3. Деловой центр Республики Татарстан // Бизнес по-исламски, или альтернативная экономика в борьбе с кризисом [Электронный ресурс]. – 2010. – Режим доступа: http://www.tatcenter.ru/article/82894/. – Дата доступа: 22.04.2011.
4. Казаков, А. Исламские финансы: общий обзор. / А. Казаков // Презент. для конф. «Исламский банкинг: сущность и возможности для российского финансового рынка» [Электронный ресурс]. - 2008. – Режим доступа: http://www.mbka.ru/price/kazakov.doc. - Дата доступа: 22.04.2011.
5. Кулиев Э.Р. Коран. Перевод смыслов. // Изд. 5-е, исправ. и доп. – М.: Изд. дом «УММА», 2004. – 688 с.
6. Куртмоллаев, С. Что отличает исламскую экономику от всех других? / С. Куртмоллаев // Газета «Полуостров» [Электронный ресурс]. – 2009. – Апрель. – Режим доступа: http://poluostrov.qirim.org/?p=525. – Дата доступа: 22.04.2011.
7. Лаврухина И.А. История экономических учений: Пособие для студентов экон. фак. – Мн.: БГУ, 2008. – 336 с.
8. Мансуров, С. Исламская экономика: морально-этический аспект / С. Мансуров // Газета «Арраид» [Электронный ресурс]. – 2005. – Январь № 72. – Режим доступа: http://islam.com.ua/gazeta/0105/economica.shtml. - Дата доступа: 22.04.2011.
9. Машнина, Я. Исламский банкинг – потенциальный конкурент в мировой банковской системе / Я. Машнина // Банковский вестник [Электронный ресурс]. – 2008. – Режим доступа: http:// www.nbrb.by/bv/narch/426/9.pdf . – Дата доступа: 22.04.2011.
10. Независимый исламский информационный канал Узбекистана // Коран и Сунна о ростовщичестве [Электронный ресурс]. – 2010. – Режим доступа: http://www.islam.uz/rus/2010-05-14-19-57-12/moliya/322-iqtisod.html . – Дата доступа: 22.04.2011.
11. Саблуков Г.С. Коранъ. Переводъ с арабского языка. – М.: «МИФ», 1991. – 1175 с.
12. Семеркин, А. Исламская экономика: жизнь без кризисов и пузырей / А. Семеркин // Newsland – информационно-дискуссионный портал. Новости, аналитика, публицистика [Электронный ресурс]. – 2009. – Режим доступа: http://www.newsland.ru/news/detail/id/421921/. – Дата доступа: 22.04.2011.
13. Словопедия [Электронный ресурс]. / Энциклопедия Кольера. – 2007. – Режим доступа: http://www.slovopedia.com/14/202/1015164.html. – Дата доступа: 22.04.2011.
14. Сюкияйнен Л.Р. Мусульманское право. Вопросы теории и практики – М.: Изд. «Наука», 1986. – 235 с.
15. Тагибеков, М. Исламский банкинг: ответ кризису / М. Тагибеков // Банковское обозрение: сфера интересов банков и банкиров [Электронный ресурс]. – 2009. – Режим доступа: http://www.bosfera.ru/bo/2009/08/islam_bank. - Дата доступа: 22.04.2011.
16. Шмидт, К. Исламский банкинг: специфика и перспективы / К. Шмидт // Фабрика аналитики [Электронный ресурс]. – 2008. – Режим доступа: http://www.versii.com/news/150096/. – Дата доступа: 22.04.2011.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

Тип отношений	Договорная модель	Разновидности	Описание
Партнерство	Мудараба		Примерный аналог коммандитного  товарищества, когда участие одной  стороны ограничивается предоставлением  капитала, а другой – управлением  капиталом. Убытки относятся только на счет стороны, предоставившей капитал (Раббульмаль). Ответственность этой стороны ограничена размером предоставленных  средств. С разрешения Раббульмаль  управляющий партнер вправе также  инвестировать в совместную деятельность.
	Мушарака		Соглашение о совместной деятельности. Возможен отказ одного из партнеров от личного управления совместной деятельностью. Возможна выплата  вознаграждения управляющему партнеру до раздела прибыли от совместной деятельности.
		Уменьшающаяся мушарака	Договор, предусматривающий  постепенный выкуп доли в совместной деятельности одним из партнеров  и другого.
	Агентирование (Вакала)		Назначение агента, действующего от имени принципала за определенное вознаграждение
Купля/продажа	Продажа с отсрочкой платежа	Мурабаха	Контракт допускает наценку  за отсрочку платежа. Условием Мурабахи является раскрытие продавцом информации о спотовой цене товара и наценке  за отсрочку. Обратная продажа запрещена.
		Мусавама	Отличается от Мурабахи ценовой  формулой. Продавец не обязан раскрывать величину наценки за отсрочку платежа
		Таваррук (обратная Мурабаха)	Покупатель по договору Мурабахи одновременно продает товар по спотовой цене третьему лицу и получает разницу  между спотовой ценой и ценой  с отсрочкой платежа
	Продажа с отсрочкой поставки (Салам)		Контракт может быть заключен в отношении товаров, обладающих родовыми характеристиками. Оговорка об обратной продаже в контракте  запрещена. Но Продавец и покупатель могут заключить самостоятельное  соглашение об обратной продаже после  фактической поставки товара. Перепродажа  товара до его получения покупателем  запрещена. Покупатель вправе заключить   с третьим лицом т.н. параллельный Салам. Допускается обеспечение  ответственности продавца залогом  или иным образом.
	Поставка  (Истиджрар)		Договор предусматривает  длящиеся отношения между поставщиком  и покупателем при которых поставщик время от времени поставляет покупателю продукцию по цене, порядок определения которой согласован в договоре.
	Подряд  (Истиснаа)		Подряд на создание товаров  с последующей передачей их заказчику  по заранее определенной цене. Оплата может производится в рассрочку. Покупатель может заключить с третьим лицом т.н. параллельную Истиснуу. Возможно предусмотреть уменьшение цены за просрочку передачи товара.
Аренда	Аренда (Иджара)		На основании Иджары арендатор  передается право пользования и  извлечения доходов от вещи. Договор  может предусматривать возможность  субаренды. Возможна аренда с правом выкупа или оговорка о передаче собственности  арендатору по истечении договора аренды. Уступка рентных платежей возможна по их номинальной стоимости
Заем	Заем (Кадр)		Возврат займа производится по требованию. Ссудный процент запрещен. Разрешен подарок кредитору, но запрещено  обуславливать заем обязательным преподнесением подарка.
	Перевод долга (Хавалах)		По мнению большинства  ученых, кредитор не вправе оспорить перевод  долга на более состоятельного должника.
	Продажа долга (бай-ал-дайн)		Продажа долга третьему лицу с дисконтом запрещена, по мнению большинства ученых. По мнению меньшинства  ученых, разрешена для случаев  товарного кредита (поставка с отсрочкой  платежа). В этом случае дисконт является не ссудным процентом, а долей  в прибыли.
Публичное обещание награды/конкурс	Джуаала		В рамках этой сделки одна сторона (Джа’ил) принимает на себя обязательство выплатить вознаграждение любому лицу, достигшему определенного или определимого результата
Финансовые инструменты	Сукук		Облигация, обеспеченная активами. Оборотоспособность Сукука зависит  от видов активов в обеспечении.