Анализ денежных потоков "Авеню"

Целью настоящей работы является анализ потока денежных средств по основным трем направлениям: текущая, инвестиционная и финансовая деятельность.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
•рассмотреть теоретические подходы к понятию и сущности денежных средств;
•выполнить анализ движения денежных средств предприятия;
•разработать рекомендации по улучшению механизма управления денежными потоками предприятия

Введение 2
1. Экономическая сущность денежных средств 4
1. 1. Содержание денежных средств 4
1.2. Характеристика состава денежных средств предприятия. 6
1. 3. Задачи и источники анализа денежных средств предприятия. 10
2. Обзор методик анализа движения денежных средств, выбор и обоснование методики анализа. 14
3. Анализ денежных средств на ООО «Авеню». 19
3.1. Краткая характеристика ООО «Авеню» 19
3.2. Анализ наличия денежных средств и платежеспособность предприятия 22
3.2. Анализ динамики, структуры денежных средств и их оборачиваемости 25
3.3 Анализ движения денежных потоков прямым методом. 30
3.4. Рационализация управления денежными потоками. Оптимизация среднего остатка денежных активов пред­приятия. 33
3.5. Методы оптимизации денежных потоков 38
Заключение 42
Список использованной литературы: 45