Исследование повышения эффективности использования ресурсов коммерческого банка

        Для реализации обратной связи необходима многотуровая экспертиза.

        На первом туре экспертам  сообщается цель экспертизы и формируются  вопросы. Вопросы предъявляются  каждому эксперту персонально в  виде анкеты, иногда сопровождают пояснительной  запиской. Информация, полученная от эксперта, поступает в распоряжение аналитической группы, обеспечивающей организации проведение, обработку промежуточных и окончательных результатов экспертизы. Аналогичная группа  определяет экспертов, высказавших крайние точки зрения; усредненное мнение экспертов – медиану, верхнюю и нижнюю квартелли, т.е. значения оцениваемой альтернативы, выше и ниже которых расположены 25 % численных оценок значений. Расстояние между квартеллями  характеризует разброс экспертных оценок, их среднеквадратическое отклонение и тем самым характеризует согласованность точек зрения. 

        На втором туре экспертам  предъявляется усредненная оценка и обоснования экспертов, высказавших  крайние точки зрения. После получения  информации эксперты корректируют свои оценки и информация поступает в аналитическую группу.

        Туры могут повторяться  несколько раз.

        Характерной особенностью метода является уменьшающийся разброс  оценок экспертов, их возрастающая согласованность.

        Методы  оценки качества эксперта.

        Для проведения экспертиз  должны быть отобраны компетентные эксперты, хорошо знакомые с предметом экспертизы, обладающие опытом, способные выносить обоснованные и объективные суждения.

        Методы оценки качества:

        А) документационный метод проводит оценку качества эксперта на основании числа 

        Б) тестовый метод представляет собой отбор экспертов на основании решения или тестовых задач, в которых отражена специфика предмета экспертизы. В качестве теста могут рассматриваться результаты участия эксперта в аналогичных экспертизах;

        В) метод взаимооценкии  самооценки экспертов. Взаимооценка осуществляется двумя путями:

        - каждый предполагаемый  член экспертной комиссии оценивает  компетентность других предполагаемых  экспертов

        - оценку качества осуществляет аналитическая группа 

        2.2 Исследование влияния процентной  ставки по текущим активам на прибыль методом корреляционно-регрессионного анализа 
 

        Для проведения анализа выбран метод  корреляционно-регрессионного анализа. Для анализа взяты такие показатели КБ «ПриватБанк» за 8 периодов:

• процентная ставка по текущим кредитам
• чистая прибыль

 

Таблица 2.2.1 –  Показатели КБ «ПриватБанк»

 

  Рисунок 2.2.1 – график зависимости чистой прибили и процентной ставки

 

  Рисунок 2.2.2 – график зависимости чистой прибили и процентной ставки 

        На  рисунке 2.2.2 зависимость чистой прибили и процентной ставки с полиномиальной линией тренда 6 степени.

        Зависимость выглядит следующем образом:

        Прибыль = 8E+18*пр. ставка⁶ - 8E+18*пр. ставка^{6 5} + 3E+18*пр. ставка^{6 4} - 6E+17*пр. ставка^{6 3} + 7E+16*пр. ставка^{6 2} - 4E+15*пр. ставка⁶ + 1E+14

        при R² = 0,7763

  Рисунок 2.2.3 – график зависимости чистой прибили и процентной ставки 

        На  рисунке 2.2.3 зависимость чистой прибили  и процентной ставки с экспоненциальной линией тренда.

        Зависимость выглядит следующем образом:

  Прибыль = 3E+06e^{-10,92*пр. ставка}

  при R² = 0,0888  
 
 

  Рисунок 2.2.4 – график зависимости чистой прибили и процентной ставки 

        На  рисунке 2.2.4 зависимость чистой прибили  и процентной ставки с логарифмической  линией тренда.

        Зависимость выглядит следующем образом:

        Прибыль = -1E+06ln(пр. ставка) - 1E+06

        При R² = 0,053  

  Рисунок 2.2.5 – график зависимости чистой прибили и процентной ставки

        На  рисунке 2.2.5 зависимость чистой прибили  и процентной ставки с полиномиальной линией тренда 4 степени.

        Зависимость выглядит следующем образом:

        Прибыль = 2E+13*пр. ставка ⁴ - 1E+13*пр. ставка ³ + 2E+12*пр. ставка ² - 2E+11*пр. ставка + 9E+09

        При R² = 0,5334

        Данное  исследование показывает, что наиболее лучше взаимосвязь показывает полиномиальная линия тренда 6 степени. Это позволяет  нам делать прогнозы на несколько периодов вперед так, например, при ожидаемой процентной ставке в 18.2% ожидаемая чистая прибыль будет равна 415672 тыс. грн. 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

        Итак, в данной научной работе было проведено исследование зависимости чистой прибыли от процентных ставок по текущим кредитам, была выявлена закономерность ее изменения и составлен прогноз на один период вперед.

        Исследование показало, что не всегда при большой процентной ставке прибыль является максимальной, что говорит о том, процентная ставка должна быть оптимальной. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 
 

1. Закон Украины  “О банках и банковской деятельности” // Правительственный Курьер. - 05.05.03 г.
2. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін.; За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. – 2-ге вид., випр. і доп. – К.: КНЕУ, 2002. – 476 с.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кропивецкой. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 592 с.
4. Барлтроп Крис Дж., Нотон Диана Мак. Банки на развивающихся рынках. Интегрирование финансовой отчетности. – Москва: Финансы  и статистика, 2004 184 с.
5. Вожжов А. П., Процессы трансформации банковских ресурсов: Монография. – Севастополь: Изд-во СевНТУ, 2006. – 339 с.: табл. 19, ил. 127, библиогр. 332 назв.
6. Жукова Е.Ф.“ Банки и банковские операции:” Учебник .  – М.: Банки и биржи, ОНИТИ, 2007 237с.
7. Колесникова В.И. и Л.П. Кроливецкий Банковское дело. М., «Финансы и статистика», 2005  -   431 с.
8. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник. – М.: Экономистъ,2004
9. Кох  Тимоти У . Управление банком: Пер. с англ. – Уфа: Спектр, 2003
10. Лаврушин О.И. «Банковские операции: Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: Учеб. Пособие. – Ч. 2/. – М.: Инфра-М, 2006
11. Лаврушин О.И.“Анализ экономической деятельности банка: Учеб. Пособие /  – М.: Инфра., 2006  - 580 с.
12. Лаврушин О.А.  «Банковское дело:» Учебник/ :-Москва, 2006 - 540 с.
13. Мицкевич А.А. "Красная Агидель". Блеск и нищета традиционного управленческого учета и скромное обаяние функционально-стоимостного анализа (ABC-Costing). - Экономические стратегии. №1,2. 2004.
14. Мицкевич А.А. Экономические затраты и прибыль в современном управленческом учете (Kit & EVA). - Экономические стратегии. № 7.2004.
15. Морозов А.М.” Банковские  операции. “ Київ 2004 р. 428 с.
16. Рид Э. Коммерческие банки: Пер. с англ. – Москва: Прогресс, 2003 с.132.
17. Коробка С. Безналичные расчеты и пути их усовершенствования» журнал «Банковское дело» - № 1 с.40-41,49-51.
18. Коробка С. Безналичные расчеты и пути их усовершенствования» журнал «Банковское дело» - № 1 с.40-41,49-51.
19. Руководство деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – М.: Юристь, 2003. – 688 с.
20. Соколинская Н.Э. Банковский аудит. – Москва: Перспектива, 2004 ст 406
21. Спицын И.О. Спицын Я.О. Маркетинг в банке. / Худож. Оформ. В.М. Штогрина. Тернополь: АО «Тарнекс», К.:ЦММС «Писпайл», 1993.- 656с.
22. Тараканова Л.А. Горина С.А. Бухгалтерский учет в банке: Практич. пособ. – Москва: Приор., 2004 с.511
23. Мысли специалистов. Галицкие контракты « Конкретно о банках на Украине»  г.2006 с.34-38.
24. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А. Д. Шеремет, Г. Н. Щербакова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 256 с.
25. Эндоус М., Стэнсфилд Р. Способы принятий решений / пер. с англ. Под ред. Член-корр. РАН И.И. Елисеевой- М.: Аудит, ЮНИТИ, 2004,- 590 с.