Валютные операции коммерческого банка

     4. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для оформления ПС.

     Указанные  документы представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

      ПС, представляемый в банк ПС резидентом (физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, либо физическим лицом - индивидуальным предпринимателем), подписывается этим резидентом либо лицом, уполномоченным им на основании доверенности, и заверяется его печатью (при ее наличии).

       ПС, представляемый в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписывается двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати юридического лица - резидента. 

     Банк  ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в ПС, сведениям, содержащимся в обосновывающих документах, представленных резидентом в банк ПС, а также соблюдение резидентом порядка оформления ПС.

       Представленный резидентом ПС проверяется ответственным лицом банка ПС в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты его представления резидентом в банк ПС. 

     В случае надлежащего заполнения и  оформления резидентом ПС оба экземпляра ПС подписываются ответственным  лицом банка ПС, заверяются печатью  банка ПС.

     Один  экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, а также копии представленных резидентом обосновывающих документов помещаются банком ПС в досье по паспорту сделки.

       Другой экземпляр ПС, подписанный ответственным лицом банка ПС и заверенный печатью банка ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дня с даты его представления в банк ПС, возвращается резиденту в порядке, установленном банком ПС.

     По  усмотрению банка ПС копии обосновывающих документов могут не помещаться в  досье по паспорту сделки. В этом случае они возвращаются резиденту в порядке, установленном настоящим пунктом.

     Банк  ПС отказывает в подписании ПС по следующим  основаниям:

     1. Несоответствие данных, содержащихся  в контракте (кредитном договоре), данным, указанным в ПС;

     2. Оформление ПС с нарушениями требований, установленных настоящей Инструкцией;

     3. Непредставление резидентом в  банк ПС обосновывающих документов.

     В случае отказа в подписании ПС банк ПС возвращает резиденту представленные им экземпляры ПС и обосновывающие документы в порядке, установленном банком ПС, в срок, не превышающий 3 рабочих дней, следующих за датой их представления в банк ПС.

     В случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном резидентом ПС, либо изменения иной информации, указанной в оформленном ПС, резидент представляет в банк ПС следующие документы:

     1. Два экземпляра ПС, переоформленного с учетом изменений, внесенных в контракт (кредитный договор), либо изменений иной информации, указанной в оформленном ПС;

     2. Документы, подтверждающие вносимые  изменения и дополнения в контракт (кредитный договор);

     3. Иные документы, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле", необходимые для переоформления ПС по контракту (кредитному договору) в порядке, установленном настоящей Инструкцией;  

     4. Разрешение органов валютного  контроля на осуществление валютных  операций по контракту (кредитному  договору) через счета, открытые  в банке-нерезиденте, в случаях,  если в соответствии с актами валютного законодательства Российской Федерации, а также с изменениями и дополнениями к контракту (кредитному договору) требуется получение указанного разрешения.

     Номер ПС, присвоенный при оформлении ПС банком ПС, переносится в переоформленный  ПС и сохраняется в неизменном виде до закрытия ПС и досье по паспорту сделки в банке ПС.

     Банк  ПС закрывает ПС, оформленный по контракту (кредитному договору), в следующих случаях:

     1. При представлении резидентом  в банк ПС письменного заявления,  составленного в соответствии  с требованиями о закрытии  ПС в связи с переводом контракта  (кредитного договора) из банка  ПС на расчетное обслуживание  в другой уполномоченный банк;

     2. При представлении резидентом  в банк ПС письменного заявления  о закрытии ПС, в связи с  исполнением сторонами всех обязательств  по контракту (кредитному договору) или их прекращением по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

     В случае закрытия ПС в связи с прекращением обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным  законодательством Российской Федерации, резидент вместе с заявлением о закрытии ПС представляет в банк ПС документы, подтверждающие прекращение обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям.

     По  истечении 180 календарных дней, следующих  за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).     

     В случае представления резидентом в банк ПС заявления в электронном виде ответственное лицо банка ПС, которое приняло указанное заявление, воспроизводит (распечатывает) его на бумажном носителе, заверяет его своей подписью с указанием даты воспроизведения (распечатки).

     При закрытии ПС банк ПС проставляет в  соответствующем поле ПС, находящегося в досье по паспорту сделки, дату закрытия ПС.

     Обмен документами между банком ПС и  резидентом может быть осуществлен  посредством почтовой, телеграфной, телетайпной или иной связи в  порядке, согласованном между банком ПС и резидентом.

     В случае использования факсимильного  воспроизведения подписи с помощью средств механического или иного копирования, электронно-цифровой подписи либо иного аналога собственноручной подписи между банком ПС, с одной стороны, и резидентом, с другой стороны, устанавливается процедура признания аналога собственноручной подписи, а также определяются порядок и условия его использования.

     Документы, представленные резидентом в банк ПС в электронном виде, распечатываются  банком ПС на бумажном носителе, заверяются подписью ответственного лица банка  ПС и печатью банка ПС.

     Один  экземпляр подписанного ответственным лицом банка ПС и заверенного печатью банка ПС переоформленного ПС передается банком ПС резиденту.

     Другой  экземпляр подписанного ответственным  лицом банка ПС и заверенного  печатью банка ПС переоформленного ПС помещается в досье по паспорту сделки.

     Резиденты (юридические лица и физические лица, в том числе физические лица - индивидуальные предприниматели (далее - резиденты)) при осуществлении валютных операций в иностранной валюте представляют в уполномоченный банк следующие документы:

     справку об идентификации по видам валютных операций средств в иностранной валюте (справка о валютных операциях), поступивших на банковский счет или списываемых с банковского счета резидента, открытого в уполномоченном банке, являющуюся документом, подтверждающим совершение валютной операции (Приложение 2);

     иные  документы, являющиеся основанием для  проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

     Справка о валютных операциях представляется резидентом при списании иностранной валюты с его счета в уполномоченном банке либо не позднее 7 рабочих дней со дня поступления иностранной валюты на его счет в уполномоченном банке.

     В целях учета валютных операций по контракту и осуществления контроля за их проведением резидент представляет в банк ПС документы, связанные с проведением указанных операций, подтверждающие факт ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации или вывоза товаров с таможенной территории Российской Федерации, а также выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (далее - подтверждающие документы).

     Подтверждающие  документы представляются резидентом в банк ПС одновременно с двумя экземплярами справки о подтверждающих документах (Приложение 3).

     Указанные документы представляются резидентом в банк ПС в соответствии с требованиями, установленными частью 5 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

     Резидент  представляет в банк ПС выше указанные документы в установленном банком ПС порядке и в согласованный с банком ПС срок, не превышающий:

     - 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен вывоз товаров с таможенной территории Российской Федерации или оформлены документы, подтверждающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

     -  45 календарных дней после окончания месяца, в течение которого по контракту был осуществлен ввоз товаров на таможенную территорию Российской Федерации.

     В случае проведения валютных операций по контракту, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке ПС, резидент представляет в банк ПС два экземпляра справки, содержащей информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее - справка о поступлении валюты Российской Федерации).

     Справка о поступлении валюты Российской Федерации (Приложение 4) составляется и заполняется в соответствии с требованиями, изложенными в Положении 258-П, на основании документов, в соответствии с которыми совершены записи по счету.

     Справка о поступлении валюты Российской Федерации представляется резидентом в банк ПС в срок, не превышающий 15 календарных дней, следующих за месяцем, в течение которого были осуществлены валютные операции по контракту.

     Справка о поступлении валюты РФ и справка о подтверждающих документах, представляемые в банк ПС резидентом - юридическим лицом, подписываются двумя лицами, наделенными правом первой и второй подписи, или одним лицом, наделенным правом первой подписи (в случае отсутствия в штате юридического лица - резидента лиц, в обязанности которых входит ведение бухгалтерского учета), заявленными в карточке с образцами подписей и оттиска печати, с приложением оттиска печати резидента - юридического лица.

     Банк  ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке о подтверждающих документах сведениям, содержащимся в подтверждающих документах, а также соблюдение резидентом порядка оформления.

     Банк  ПС проверяет соответствие информации, указанной резидентом в справке  о поступлении валюты Российской Федерации, сведениям, содержащимся в документах, на основании которых совершены записи по счету.

     Представленные резидентом справки проверяются сотрудником банка ПС, уполномоченным осуществлять от имени банка ПС предусмотренные настоящим Положением действия по валютному контролю в срок, не превышающий 7 рабочих дней, следующих за датой их представления резидентом в банк ПС.

     В случае надлежащего заполнения и  оформления указанных справок оба  экземпляра справок подписываются  ответственным лицом банка ПС, заверяются печатью банка ПС, используемой для целей валютного контроля, зарегистрированной в Банке России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, регулирующим порядок учета валютных операций и оформления паспортов сделок.