Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Марта 2013 в 15:21, курсовая работа

Краткое описание

Нефтедобывающая промышленность является основной базовой отраслью страны, от которой во многом зависит благополучие других отраслей материального производства, а также строительства, транспорта и других сфер нематериального производства. Особенностью современной ситуации в нефтегазовом комплексе является переход его в совершенно иную стадию развития

Содержимое работы - 1 файл

АХД курсовая работа.doc

— 1.56 Мб (Скачать файл)

           

 

 

    1. Анализ основных технико-экономических показателей за период 2006-2007 гг

 

Основные технико-экономические  показатели дают полное представление обо всех данных работы на предприятие НГДУ «Елховнефть». На основе данных таблицы 1.2 проанализируем динамику основных технико– экономических показателей.

 Таблица 1.2

Основные технико-экономические  показатели работы НГДУ «Елховнефть»

№№

Наименование

Ед.

2006год

2007 год

Откл.

%

2007 г.

пп

показателей

изм.

отчет

план

факт

+,-

 

к 2006 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1.

Добыча нефти

тыс.тн.

2825,0

2795

2886,1

91,085

103,3

102,2

2.

Добыча жидкости

тыс.тн.

14055,0

14172,0

13634,2

-538

96,2

97,0

3.

Обводненность нефти

%

79,9

80,3

78,8

-1

98,2

98,7

4.

Среднесуточный дебиты на 1 скв.

             
 

  - по нефти 

т/сут.

3,67

 

4,42

   

120,4

 

  - по жидкости

т/сут.

18,28

 

20,87

   

114,2

5.

Добыча нефти по способам эксплуатации

             
 

  - фонтанные

%

0

 

0

     
 

  - насосные

%

100

 

100

   

100,0

 

в т.ч. ЭЦН

%

19,03

 

18,93

   

99,5

 

          СКН 

%

80,97

 

81,07

   

100,1

6.

Товарная продукция

тыс.руб.

15090699

   

0

 

0,0

7.

Сдача нефти НГДУ, всего

тыс.тн.

2575,1

2556,4

2718,8

162

106,4

105,6

8.

Ввод скважин новых

             
 

        - нефтяных 

скв.

31

18

27

9

150,0

87,1

 

        - нагнетательных

скв.

39

25

25

0

100,0

64,1

9.

Эксплуатационный фонд скважин  на конец периода

 

4137

 

4145

   

100,2

 

        - нефтяных 

скв.

2788

 

2767

   

99,2

 

        - нагнетательных

скв.

1349

 

1378

   

102,1

10.

Среднегодовой действующий фонд скважин

скв.

3806

 

3820

   

100,4

 

        - нефтяных 

скв.

2530

 

2519

   

99,5

 

        - нагнетательных

скв.

1276

 

1301

   

102,0

11.

Межремонтный период работы скважин  всего

сут.

917

 

943

   

102,8

 

        - ЭЦН

сут.

893

 

859

   

96,2

 

        - СКН

сут.

921

 

959

   

104,1

12.

Закачка воды в пласт

тыс.м3

15362

16341

14279

-2061

87,4

93,0

 

в т.ч.

             
 

        - пресной и пластовой воды

-"-

4007

4840,6

3401

-1440

70,3

84,9

 

        - сточной воды

-"-

11355

11500

10878

-622

94,6

95,8

13.

ЕНПУ

             
 

Товарная продукция

тыс.руб.

2010086

 

1969513

1969513

 

98,0

 

Себестоимость 1 тонны нефтепродуктов

руб.

6455

   

0

 

0,0

 

Выход готовой продукции

тонн

181249

0

179176

179176

 

98,9

 

в т.ч. бензин Р-92

тонн

34105

 

19132

19132

 

56,1

 

         дизельное  топливо

тонн

104668

 

101580

101580

 

97,0

 

         дорожный  битум

тонн

5735

 

0

0

 

0,0

 

         сера

тонн

462

 

426

426

 

92,2

 

         бензин  прямогонный

тонн

19

 

43

43

 

226,3

 

         печное  топливо

тонн

5854

 

11335

11335

 

193,6

 

         бензин  Н-80

тонн

30406

 

46642

46642

 

153,4

 

         мазут

тонн

0

 

18

18

   
 

Прибыль от товарной продукции

тыс.руб.

840211

   

0

 

0,0

 

Рентабельность

%

72

   

0

 

0,0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

14.

Ввод основных фондов

тыс.руб.

859648

       

0,0

15

Среднегодовая стоимость основных фондов

тыс.руб.

13319532

       

0,0

16.

Капитальные вложения всего

тыс.руб.

921030

0

0

0

 

0,0

 

в т.ч. бурение 

тыс.руб.

416702

   

0

 

0,0

 

         капитальное  строительство промышленное

тыс.руб.

263212

   

0

 

0,0

 

         капитальное  строительство непромышленное

тыс.руб.

15914

   

0

 

0,0

 

        ОНВСС

тыс.руб.

223480

   

0

 

0,0

 

         межевание

тыс.руб.

           
 

         выкуп земли,имущества

тыс.руб.

1722

   

0

 

0,0

17.

Численность, всего

чел.

2576

 

2419

   

93,9

 

в т.ч.

             
 

        - пром.производ.персонал

чел.

2421

 

2294

   

94,8

 

        - непромышленный  персонал

чел.

155

 

125

   

80,6

18.

Фонд оплаты труда всего

тыс.руб.

609442

 

687590

   

112,8

 

        - пром.производ.персонал

тыс.руб.

588651

 

671060

   

114,0

 

        - непромышленный  персонал

тыс.руб.

20791

 

16530

   

79,5

19.

Выплаты социального характера

тыс.руб.

36654

 

5721

   

15,6

20.

Среднемесячная зарплата

руб.

19715

 

23687

   

120,1

 

        - пром.производ.персонал

руб.

20262

 

24377

   

120,3

 

        - непромышленный  персонал

руб.

11178

 

11020

   

98,6

21.

Себестоимость 1 тн.нефти 

руб.

3909,7

       

0,0

22.

Балансовая прибыль

тыс.руб.

5633601

       

0,0

23.

Услуги населению

тыс.руб.

5934

 

3251

   

54,8


 

Объём добычи нефти в 2007 году составил 2886,1 тыс. т. – это  на 2,2% больше по сравнению с 2006 годом и 3,3 % больше по сравнению с планом. Таким образом, произошло увеличение добычи. На рисунке 2.3 представлена динамика добычи нефти за 2005-2006 гг.

 

 

 

Рис. 1.3  Динамика добычи нефти по НГДУ «Елховнефть»

 

Добыча жидкости как  по сравнению с 2006, так и относительно плана уменьшилась на 3,0 % и 3,8 % соответственно, и составило 13634,2 тыс. тонн за счет предварительного сброса воды на УПС ДНС, что положительно повлияло на сокращение электроэнергии на транспортировку и подготовку пластовой жидкости.

Для стабилизации положения, в НГДУ проводятся геолого – технические  мероприятия: в 2007 году введено из бурения 27 новых добывающих скважин при  плане 18 скважин, что составляет 150,0% выполнения плана. В целях поддержания объёма добычи нефти проводятся мероприятия по вводу новых нагнетательных и скважин из бездействия. Широко применяются методы увеличения нефтеотдачи пластов.

Обводненность продукции  в 2007 году уменьшилась. по сравнению  с 2006 годом с 79,9% до 78,8 % .  А по сравнению с планом обводненность продукции в 2007 году снизилась на 1,5 %.

Среднесуточный дебит  одной скважины в 2007 году составил 4,42 т/сут. по нефти и 20,87 т./сут. по жидкости. Среднесуточный дебит по нефти в 2007 году на 0,75 т./сут. больше, чем в 2006 году.

В НГДУ «Елховнефть используют насосную добычу нефти, в том числе  ЭЦН и ШГН. Добыча нефти механизированным способом за 2007 год составила 100 %, в  том числе ЭЦН – 18,93 %, ШГН – 81,07 %. Добыча скважин, оборудованных  ЭЦН, снизилась по сравнению с 2006 годом на 0,5 %. Добыча нефти по скважинам, оборудованным ШГН, в 2006 году возросла по сравнению с 2006 годом на 0,1  % [1].

В 2007 году товарная продукция выросла и составила 15090699 тыс. руб., что на 13,1 % больше, чем в 2006 году и на 4,7 % больше, чем по плану. Увеличение произошло за счёт роста цен на нефть.

Сдача нефти НГДУ была запланирована объемом 2556,4 тыс. тонн. Фактически  увеличилась на 6,4 % , и составила 2718,8 тыс. тонн. По сравнению  с предыдущим годом нефти  этот показатель увеличился на 5,6 %, что  составило 143,7 тыс. тонн.

В 2007 году было введено 27 нефтяных и 25 нагнетательных скважин, что меньше на 14 нагнетательных скважин  по сравнению с 2006 годом.

Эксплуатационный фонд скважин на конец  2007 года уменьшился по сравнению с 2006 годом  на 21 нефтяную и увеличился на 29 нагнетательных скважин.

В 2007 году по сравнению  с прошлым годом среднедействующий  фонд нефтяных скважин увеличился на 14 скважин.

В 2007 году  межремонтный период  работы скважин, оборудованных СКН увеличился  на 38 суток и составил 959 суток по сравнению с 2006 годом. Межремонтный период работы скважин в 2007 году, оборудованным ЭЦН снизился на 34 сутки и составил 859 суток по сравнению с 2006 годом.

В 2007 году ввод основных фондов увеличился на 146362 тыс.руб., по сравнению с  2005 годом и составил  859648 тыс.руб. Это на 20,5 % больше, чем в 2006 году.

Среднегодовая стоимость основных фондов снизилась  в 2007 году на 5911980 тыс. руб. по сравнению  с 2006 годом и составила 13319532 тыс.руб. 

Численность персонала  каждый год сокращается. В 2006 году  по сравнению с 2005 годом численность  персонала сократилась на 157 человек  и составила 2419 человек. Динамика численности  приведена на рисунке 1.4. Уменьшение численности по всем категориям связано с ежегодной оптимизацией численности работников НГДУ и выводом непрофильных структурных подразделений из состава управления [1].

 

Рис. 2.4 Динамика численности  работников по НГДУ «Елховнефть»

 Фонд заработной  платы в 2007 году составил 687590 тыс. руб., что  на 12,8 % больше, чем в 2006 году.

Среднемесячная заработная плата в 2007 году увеличилась                           на 3972 руб. по сравнению с предыдущим годом  и составила 23687 рублей. Увеличение произошло в связи с ростом тарифных ставок и повышением разрядов рабочим.

Себестоимость 1 тонны  нефти  в 2007 году составила 4083,9 руб., это на 166,59 руб. больше, чем в 2006 году. Изменение себестоимости представлено на рисунке 1.5.

 

 

 

Рис. 1.5 Динамика себестоимости  добычи 1 тонны нефти по НГДУ «Елховнефть»

 

Балансовая  прибыль в 2007 году составила 5635607 тыс. руб., что больше показателя 2006 года на 1792012 тыс. руб.  Значительный рост балансовой прибыли в 2007 году связан с ростом цен  на нефть и нефтепродукты [1].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

     

 

 

    1. Организационная структура НГДУ “Елховнефть”

 

НГДУ «Елховнефть»  входит в  состав ОАО «Татнефть» в качестве структурной единицы и действует  на основании Положения об НГДУ.

В состав НГДУ входят: ЦДНГ – 1,2,3,4,5,6,7,  ЦППД – 1,2, ЦКППН – 1,2, ЕНПУ,  ЦПРС – 1,2, ПРЦГНО, УПО, ПРЦЭиЭ – 1,2,  ТЭЦ, ЦАП – 1,2, СОЦ (оздоровительные лагеря «Солнечный» и «Факел», гостиница «Елхов», спортивный комплекс, база отдыха «Дружба», врачебный здравпункт, конно-спортивная школа), аппарат управления.

НГДУ возглавляется начальником  управления. Начальник управления назначается  на должность и освобождается  приказом генерального директора ОАО  «Татнефть».

Начальник НГДУ осуществляет общее  руководство за деятельностью управления и через своих заместителей всеми отделами, службами и структурными подразделениями НГДУ.

Положение о внутренних подразделениях, структура и штаты утверждаются начальником управления применительно  к типовым структурам и штатам, утвержденным ОАО «Татнефть», исходя из объема, существующих нормативов и условий работы.

Распределение обязанностей  между  руководителями, специалистами и  служащими НГДУ производится в соответствии с должностными инструкциями, утвержденными  начальником  управления.

Заместителями начальника управления являются: главный инженер – первый заместитель начальника управления, главный геолог – заместитель начальника управления, заместитель начальника управления по экономическим вопросам, заместитель начальника управления по строительству, заместитель начальника управления по капитальному ремонту

и строительству скважин, заместитель  начальника управления по общим вопросам, заместитель начальника управления по социальным вопросам.

Главному инженеру – первому  заместителю начальника управления подчиняются: отдел промышленной безопасности и охраны труда, производственный отдел добычи нефти и газа, отдел по поддержанию пластового давления, технический отдел, служба по борьбе с коррозией и охране природы; ЦИТС, служба главного технолога, служба по работе с имуществом, отдел главного механика, отдел главного энергетика, отдел управления персоналом (в части организации труда, аттестации и рационализации рабочих мест, создания новых рабочих мест, аттестации РСС, перетарификации рабочих на основе Единой тарифной сетки, организации конкурсов, подготовки кадров и работы с молодыми специалистами, молодежью), МГС (в части охраны природы), ЦДНГ – 1-7, ЦППД – 1,2, ЦКППН – 1,2, ЕНПУ, ПРЦГНО, УПО, ПРЦЭиЭ – 1,2, ТЭЦ, ЦАП – 1,2 [1].

Организационная структура НГДУ «Елховнефть» представлена на рис. 1.1. 



















 

Рис.1.1 Организационная структура НГДУ «Елховнефть» на 01.11. 2007 года 

 

2. АНАЛИЗ ИЗДЕРЖЕК ДОБЫЧИ НЕФТИ И ЗАТРАТ НА ПРОВЕДЕНИЕ РЕМОНТНЫХ РАБОТ

 

 

 

 

 

2.1. Анализ калькуляции себестоимости добычи нефти

 

 

2.1.1. Анализ динамики и структуры затрат

 

 

 

    

Таблица 3.3

Наименование статей  затрат

2005 год

2006 год

Отклонения

Всего

%

на 1 т. руб.

Всего

%

на 1 т. руб.

( тыс.руб.)

%

на 1 т. руб.

1.Расходы  на энергию по  извлечению нефти

203630

2,2

72,4

197839

1,8

70,03

-6050

-0,4

-2,37

2.Расходы по искусственному  воздействию на пласт

749109

7,96

266,3

953475

8,6

337,51

203953

0,64

71,21

3.Основная заработная плата   производственных рабочих

20034

0,21

7,12

26927

0,24

9,53

6893

0,3

2,41

4.Дополнительная заработная плата производственных рабочих     

38221

0,41

13,58

51377

0,46

18,19

13156

0,05

4,61

5.Отчисления на социальное страхование

14154

0,2

5

19249

0,2

6,81

5095

0

1,81

6.Амортизация  скважин.

137635

1,5

48,9

153194

1,4

54,23

15559

-0,3

5,33

7.Расходы по сбору и транспортировке  нефти

281993

3

100,2

321509

2,9

113,81

38752

-0,1

13,61

8.Расходы по технологической   подготовке нефти

208994

    2,2

74,3

246011

2,3

87,08

43524

0,1

12,78

9.Расходы на подготовку и  освоение производства

0

               

10.Расходы на содержание и  эксплуатацию оборудования

1433140

15,2

509,4

1531887

13,9

542,26

103117

-1,3

32,86

11.Цеховые расходы.

559169

6

198,7

797718

7

282,38

204156

1

83,68

12.Общепроизводственные расходы

488549

5,2

173,6

364511

3,2

129,03

131938

-2

-44,57

13.Прочие производственные расходы

5274231

56,1

1874,6

6402813

58

2266,46

1128582

1,9

391,9

Производственная себестоимость

                 

     а)валовой     продукции

9408859

100

3344

11066510

100

3917

1657651

0

573

Валовая добыча   нефти , т.т.

2813,540

   

2825,030

         

Информация о работе Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия