Бизнес-план

3 План производства

При разработке плана производство продукции имеет значение такой фактор как спрос на готовую продукцию.

3.1 Сырье и поставки

Для производства металлопластиковых ограждающих строительных конструкций требуются следующие основные комплектующие материалы.

1. пластиковый профиль.

2. металлопрокат.

3. стекло.

4. запорная арматура.

5. фурнитура.

6. расходные материалы.

Поставщик - SCHUCO International, поскольку для немецкой фирмы это отличная возможность проникнуть на один из самых емких и быстро развивающихся рынков в Киеве.

Принцип поставок "под заказ" считается в данной сфере производства наиболее прогрессивным и экономичным (складские помещения не затовариваются, не остается неликвидных остатков, которые невозможно отправить обратно по причине взимания заново таможенных платежей).

Таблица 5 - Объем продаж в 2003 – 2004 гг. (м.кв.)

Расход, цена единицы материала, материальные затраты (в грн)из расчета одну условную единицу продукции (м кв.):

                       стекло (Ц=6,48 грн./м кв.):норма расхода- 2м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. – 12,96 грн.;

                       обечайка (Ц=1,98 грн/м): норма расхода - 4 м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. – 7,92 грн.;

                        бутил (Ц=6,3грн./кг): норма расхода - 0,1 кг/м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. -0,63 грн.;

                       прочие расходные материалы: стоимость расхода на условную единицу – 0,9грн.

Итого материальные затраты на производство одного м кв. стеклопакета – 22,41 грн.

Стоимость материалов, необходимых для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме стоимости стеклопакетов  см. выше):

      пластиковый профиль (Ц=3,69грн./м.), норма расхода -0,5 м /м. кв.; стоимость расхода на усл. ед. – 1,98грн.;

      металлопрокат (Ц=6,39 грн./м.), норма расхода -1,0 м /м кв.; стоимость на усл. ед. – 6,39 грн.;

      фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы - стоимость расхода на одну усл. ед.-7,92 грн.

Итого:16,29 грн./м кв.

ВСЕГО суммарные материальные затраты на одну усл. ед. продукции -38,7 грн.

Затраты на материалы:

      в месяц: 38,7* 831,6 =32182,92 грн/мес.;

      в год: 2145528 грн386195,04 грн./год.

Затраты на оплату труда:

Среднемесячные оклады: работник АУ – 1260 грн.; основные рабочие – 810 грн.; вспомогательные рабочие и охрана - 540 грн.; уборщики – 450 грн.

Затраты на топливо и энергию

   энергопотребление - 30 кВт/ч;

   стоимость 1 кВт/ч - 0.126 грн.;

   фонд рабочего времени в сутки - 8 час;

   месячный фонд рабочего времени в часах - 166 час.

Издержки на энергию в месяц: 166 * 30 * 0,126 = 629,28 грн./мес.

Издержки на энергию в год: 7551,36 грн./год

   потребление топлива в год (котельная) - 3 тонн;

   стоимость топлива за 1т – 108 грн. Издержки на топливо в месяц (среднегодовые): 27 грн./мес.

Издержки на топливо в год: 324 грн./год.

ВСЕГО затраты на топливо и энергию: в месяц: 656,28 грн.; в год: 7875,36 грн.

Затраты на услуги связи: в месяц: 540 грн.; в год: 6480 грн.

Амортизация:

Амортизационные отчисления:

год: (864000 + 36000) * 0,05 = 45000 грн.; в месяц: 3749,94 грн./мес.

Расходы на рекламу:

в год: 1519120 грн.; в месяц – 13260,06 грн.

Транспортные (эксплуатационные) расходы:

год: 6,267 грн.; в месяц: 0,522 грн.

Аренда помещений.

площадь - 200 м кв.; ставка – 45 грн./м кв./ мес.. Арендная плата: в месяц: 9000 грн.; в год: 108000 грн.

Проценты по кредиту:

сумма кредитования – 1199880 грн.; процентная ставка - 19% годовых. Финансовые издержки: в год: 1199880 * 0,19 = 227977,2 грн.; в месяц: 18998,1 грн./мес.

Налоги и отчисления:

налоговые платежи (налог на добавленную стоимость - 20%);

расчет налога на добавленную стоимость, подлежащего оплате в бюджет:

а) НДС, уплачиваемый за производство продукции (услуг):

- в месяц: 299376 * 0,167 = 49896 грн.

- в год: 598752 грн.

б) НДС, уплачиваемый поставщикам за поставку материалов и комплектующих:

- в месяц: 32182,92 * 0,167 = 5374,44 грн.

- в год: 64494,54 грн.

в) НДС, уплаченный за энергоресурсы:

- в месяц:656,28* 0,167 = 109,62 грн.

- в год: 1315,44грн.

г) Сумма НДС, подлежащая внесению в бюджет:

- в месяц:49896 - 5374,44 – 109,62 =44422,02 грн.;

- в год: 598752 – 64494,54 – 1315,44 = 532942,02 грн.

3.2 Анализ месторасположения

Фирма «БудСтрой» располагается в городе Чернигов, улица Комсомольская, 43. Это месторасположение отвечает основным требованиям, которые обеспечивают возможность выполнения и эксплуатации проекта.

Фирма «БудСтрой» находится в областном центре, который к тому же является столицей Украины. Это позволяет реализовать продукцию не только в городе, но и по  всей стране.

Таким образом, месторасположение удачно сочетает возможность поставки сырья как из-за рубежа, так и с других городов Украины, а также реализовать готовую продукцию, благоприятные условия окружающей среды, хороший резерв рабочей силы, энергию по приемлемым ценам, хорошие транспортные средства и соответствующее водоснабжение.

3.3 Проектирование и технология

Планируемый режим работы предполагает 1 смену при 8 часовом рабочем дне. Планируемый фонд рабочего времени - 21 день. Расчетная производительность цеха после выхода завода на полную мощность[1]: 39,6 м кв. в смену

- в месяц: 39,6 * 21 = 831,6 м кв. в мес.

- в год: 10000 м кв. в год.

Основу технологической линии по производству металлопластиковых ограждающих конструкций составляют:

1.      оборудование для первичной подготовки материала;

2.      оборудование для сборки изделия;

3.      оборудование для упаковки готовой продукции;

4.      дополнительное оборудование;

5.      набор запчастей.

К вспомогательному оборудованию относятся:

1.      внутренний транспорт и подъемники;

2.      транспорт;

3.      строительное оборудование.

Объем выпуска продукции в месяц - 831,6 м кв. в мес. Объем оборота предприятия в стоимостном выражении:

- в месяц: 831,6 * 360 = 299376 грн./мес.;

- год: 3592512 грн./год.

3.4 Планирование трудовых ресурсов

Организация труда и управление персоналом предприятия – многоплановые процессы. Они включают такие моменты, как:

      наем рабочих;

      расстановка работников;

      распределение среди них обязанностей;

      подготовка и переподготовка кадров;

      стимулирование кадров;

      совершенствование его организации.

На предприятии подбор и расстановка кадров осуществляется с учетом индивидуальных профессионально-квалификационных качеств работника, сложности и ответственности работы.

Число работающих:

Рабочие цеха по производству стеклопакетов.

      Участок раскроя стекла - 4 чел. (из них 2 - вспом. раб.)

      Участок раскроя металл, обечайки - 2 чел. (из них 1 - вспом раб.)

      Участок бутилирования - 3 чел. (из них 2 - вспом. раб.)

      Участок мойки - 7 чел. ( из них 3 - вспом. раб.)

      Участок гибки металлич. обечайки - 3 чел. (из них 1 - вспом. раб.)

      Участок сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 - вспом. раб.)

      Участок герметизации стеклопакета - 3 чел. (из них 1 вспом. раб.)

Всего в одну смену - 30 чел.

Рабочие:

      Участок складирования - 1 чел.

      Участок раскроя профиля- 2 чел.

      Участок раскроя арматуры- 2 чел.

      Участок сборки заготовок- 2 чел.

      Участок фрезерования- 2 чел.

      Участок сварки профиля - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)

      Участок обработки швов конструкций - 2 чел.

      Участок сборки конструкций- 2 чел.

      Участок нарезки штапиков- 1 чел.

      Участок установки фурнитуры- 2 чел.

      Участок контроля качества- 1 чел.

      Бригада упаковки готовых конструкций - 2 чел.

      Бригада доставки - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)

      Монтажная бригада - 10 чел.

Всего в одну смену - 35 человек

Аппарат управления:

      Директор-1 чел.

      Зам. директора - 1 чел.

      Бухгалтер-1 чел.

      Секретарь-1 чел.

      Сметчик- 2 чел.

      Начальник смены - 1 чел.

      Учетчик - 2 чел.

Всего - 9 человек

Охрана и уборщики:

      Охранники - 3 человек

      Уборщицы - 3 человек

Всего -12 человек

ИТОГО ПО ЦЕХУ: 86 человек.

3.5            Составление карты осуществления проекта

Следует установить эффективное и сбалансированное распределение во времени всех работ, необходимых для функционирования предприятия.

Карта осуществления проекта будет включать в себя следующие задачи:

      Подготовка оборудования к работе на большую мощность;

      Приобрести необходимое сырье;

      Подготовка новых рабочих;

      Запуск оборудования, выведения его на полную мощность.

Карта осуществления проекта представлена в таблице 6.

Таблица 6 – Карта осуществления проекта