Методика раскрытие и расследования преступлений связанных с невозращением из-за границ денежных средств

      Именно  поэтому, при обязательном соблюдении вышеизложенных принципов самый  эффективный результат дает своевременное  возбуждение уголовного дела на стадии до истечения предельного срока возврата валюты по признакам покушения на невозвращение и других сопутствующих преступлений.

      §4. Использованис оперативно-розыскных  возможностей  

     Как известно, по каждому делу оперативного учета составляется план конкретных ОРМ, которые необходимо провести в  установленные сроки. Выбор средств  и методов проведения оперативно-розыскной  работы по делам этой категории чрезвычайно широк и включает в себя все перечисленные в Законе ОРМ.

     Однако  нельзя ограничиваться разработкой  рекомендаций лишь отдельных ОРМ. Наиболее эффективную часть арсенала оперативно-розыскных и следственных подразделений составляют комплексы ОРМ, следственных и других действий.

     В криминалистической науке термином «тактические операции» обозначается система согласованных между собой следственных действий, оперативно-розыскных мероприятий и иных действий, предпринятых в соответствии с требованиями норм уголовно - процессуального закона правомочными должностными лицами для выяснения вопросов, входящих в предмет доказывания по расследуемому ими уголовному делу.

     Специфика и значимость проведения ОРМ по делам  о невозвращении вновь подтверждает справедливость позиции В.И. Шиканова о том, что субъектами проведения тактической операции могут быть не только следователи, но и сотрудники оперативно-розыскных подразделений, организующие ОРМ как до, так и после возбуждения уголовного дела, когда комплексы оперативных мероприятий дополняются и процессуально оформляются следственными действиями.

     В рамках этих рекомендаций не ставится задача подробно остановиться на методике проведения каждого из предусмотренных законом видов ОРМ. Анализируются лишь отдельные их виды и комплексы, которые:

     призваны  наиболее эффективно обеспечить выявление  и рас следование невозвращения;

     обладают  в определенной степени новизной.

     Кроме того, мы не вправе выйти и за пределы предусмотренной Законом государственной тайны. Оговорим лишь некоторые актуальные вопросы, не являющиеся секретными. Эти рекомендации сформированы на основе анализа опубликованных нормативно-правовых актов, а так же широко распространенных комментариев оперативно-розыскного законодательства.

     Поскольку успешной следственной и оперативно-розыскной  практики по делам о невозвращении  практически нет, попытаемся в приводимых ниже примерах спроецировать известные  нам примеры из успешной практики ОРД по уголовным делам о налоговых и других преступлениях в сфере экономической деятельности.

     Итак, по делам этой категории высока была бы эффективность таких ОРМ, как:

     1. Негласное оперативное наблюдение, гласное и негласное  обследование помещений - офиса фирмы, жилых помещений заинтересованных в невозвращении лиц, с целью изъятия копий документов и иных предметов - носителей доказательственной и ориентирующей информации. Эти ОРМ сопровождаются иногда не только физическим проникновением, но и наблюдением извне, при помощи технических средств;

     2. Негласный контроль «иных сообщений», таких как пейджинговая связь,  средства электронной почты и  др.;

     З. Прослушивание телефонных переговоров (служебных и домашних телефонов  руководителя, гл. бухгалтера, работника предприятия, ведущего контракт и др., в том числе и сотовых телефонов);

     4. Контролируемая поставка (например: товаров в режиме экспорта  или валютных средств в режиме  импорта) и др.  

     4.2 Проверочная закупка 

     В литературе проверочная закупка определяется как совокупность действий по искусственному созданию оперативно-розыскным органом ситуации сделки купли-продажи (мнимой), в которой с целью получения оперативно значимой информации с ведома и под контролем оперативников приобретается товар (без цели потребления или сбыта) у лица - объекта оперативной заинтересованности, обосновано подозреваемого в совершении преступлений в сфере экономической деятельности.

     Общеизвестно, что это ОРМ чаще всего используется для выявления преступлений в  сфере потребительского рынка (обман потребителей и т.п.), а так же фактов сбыта предметов и веществ, оборот которых ограничен или запрещен (оружие, наркотики и т.п.).

     Между тем объективно нет препятствий  для осуществления проверочной  закупки и для выявления невозвращения. Нет только практики.

     Так, руководитель лесозаготовительной  компании Репин искал способ присвоения средств своей организации. С  этой целью он обратился к руководителю иностранной фирмы Суркову с  предложением заключить фиктивный  экспортный контракт на поставку леса. Выручку от продажи леса он предложил поделить за границей и перевести на счет в офшорную компанию. Сурков, договорившись с Репиным, в то же время согласился оказывать содействие правоохранительным органам, и дальнейшие его встречи с Репиным происходили под контролем оперативных служб.

     Сурков  был снабжен диктофоном (что зафиксировано  в акте) и все его разговоры  с Репиным прослушивались и записывались. После заключения контракта, подписания ПС, и выпуска Тд в режиме экспорта, вагоны на станции отправления были задержаны.

     Материалы, полученные при проведении данного  ОРМ: рапорт оперативника, акт передачи Суркову диктофона, аудиозаписи  переговоров с Р., ксерокопии документов по контракту и др. были переданы в следственные органы.

     Результаты ОРМ были введены в уголовный процесс посредством:  
допроса в качестве свидетеля Суркова, осмотра, прослушивания и приобщения к делу аудиозаписей и стенограмм переговоров между Сурковым и Репиным и др.

     Особенно  важно в ходе проверочной закупки  и других, ниже перечисленных ОРМ, не допустить провокации, то есть подстрекательства к совершению преступлений.  

4.3 Оперативный эксперимент

     Данный вид ОРМ заключается в получении оперативно значимой информации посредством конспиративного активного наблюдения за лицом, объектом оперативной заинтересованности, в специально созданных, полностью управляемых или контролируемых условиях.  
достоверность, результатов оперативного эксперимента (ОЭ) достигается его проведением в наиболее приближенной к реальности обстановке, а так же при условии отсутствия подстрекательства (провокации) к совершению преступления.

     Мы  поддерживаем мнение о том, что: «Весьма  важное отличие ОЭ от следственного  состоит в том, что ОЭ проводится, как правило, не в отношении уже  совершенного деяния, а одновременно с совершением проверяемым лицом противоправных действий. Это, по существу, вмешательство оперативных служб в процесс совершения преступления, взятие его под контроль...»

     В этой потенциальной «остроте» и  конфликтности данного ОРМ и  заложена причина введения Законом особых условий его проведения. То есть только в целях выявления, предупреждения, пресечения и раскрытия тяжкого преступления и лиц, их подготавливающих, совершающих или совершивших, а так же только на основании постановления субъекта ОРМ.

     Общеизвестно, что ОЭ чаще всего применяется  для выявления взяточничества. В  особенности для изобличения  вымогателей взятки.

     Смоделируем пример оперативного эксперимента по данной категории дел, на основе имеющейся  следственной практики.

     Коммерсант Петров получил предложение от директора завода Афанасьева помочь в заключении выгодного для завода контракта на поставку в Германию металлопроката, поскольку Петров имел надежных партнеров в Германии. В разговоре, который Петров записывал на диктофон, Афанасьев предложил Петрову использовать его фирму «Искра» в качестве комиссионера по сделке для того, чтобы завод не брал на себя обязанностей и не нес ответственности резидента по контракту. Металлопрокат должен экспортироваться «Искрой», но на выручку в Германии Афанасьев хотел приобрести оборудование для завода уже по другому контракту. Он так же рассчитывал часть наличной валюты, пользуясь отсутствием контроля, втайне положить на счет своих родственников в Германии. Таким образом, Афанасьев предлагал Петрову сделку, по которой вся валютная выручка на транзитный счет «Искры» заведомо не вернулась бы, а часть была бы им похищена. За эту услугу Афанасьев предложил наряду с договором комиссии подписать тайное соглашение о дополнительных комиссионных Петрову в валюте на отдельный счет в Германии.

     Пронанализировав  полученную аудиозапись (эта часть  комплекса ОРМ является оперативным  наблюдением с использованием технических  средств. Санкции суда не требуется), оперативники приняли решение провести оперативный эксперимент. Петрову в присутствии понятых был вручен радиомикрофон, а так же заготовленные бланки контрактов на комиссию и экспорт металлопроката. Последующий разговор Петрова с Афанасьевым в кабинете последнего прослушивался и записывался на расстоянии. Во время встречи Афанасьев вновь по своей инициативе предложил условия сделки, подписал контракт на комиссию, делая в черновиках пометки своей рукой, а так же написал обязательство о передаче Петрову части валютной выручки и выделил аванс. После этого Афанасьев был задержан в своем кабинете. Тут же изъято обязательство, подписанный контракт, деньги как аванс.

     В подобной следственной ситуации имеются  основания для возбуждения уголовного дела. Как уже оговаривалось, небесспорно, будет ли данное неоконченное невозвращение покушением либо уголовно ненаказуемым приготовлением. Полагаем, что это все-таки покушение, то есть преступное деяние. Однако, как видно из квалификации приведенного примера, при наличии поддерживающей совокупности этот вопрос становится не столь актуальным.

     Как доказательства по делу в дальнейшем могут быть оценены: показания Петрова, Афанасьева, протоколы выемки и осмотра  черновиков контрактов, письменного  обязательства, протокол выемки и осмотра  денег - предмета подкупа Петрова, криминалистические экспертизы документов и денежных купюр, протоколы выемки и осмотра аудиозаписей, фонографическая, автороведческая и иные экспертизы и т.д.

     Стоит уточнить, что в приводимых примерах, ОРМ в качестве субъектов проведения могут быть использованы не только заинтересованные лица - непосредственно участвующие в сделке, но и агент, иные лица, содействующие органам, осуществляющим ОРД.

     Еще более эффективным было бы использование  в подобных операциях, оперативного внедрения. Для таких целей субъекты ОРД могут использовать документы, зашифровывающие личность и ведомственную принадлежность организаций и т.д., а так же создавать предприятия, учреждения, организации и подразделения.  

     4.4 Создание организаций,  необходимых для  решения оперативно-розыскных задач

     Потенциал оперативно-розыскных мероприятий, связанных с созданием легендированных организаций (то есть созданных под вымьтшленным названием, правдоподобной легендой), трудно переоценить. Практике известны примеры создания силами субъектов ОРД коммерческих фирм, в частности для проведения оперативного эксперимента по выявлению лиц, совершающих мошеннические действия в отношении коммерческих организаций.

     По  аналогии с этой, прекрасно зарекомендовавшей  себя практикой, полагаем, что легендированную  организацию можно было бы создать для изобличения преступного невозвращения.

     Так, к примеру, широко известно, что в  последнее десятилетие развернули активную деятельность фирмы, предлагающие услуги по срочному созданию организации  «под ключ», с соблюдением всех формальных требований закона. Такие готовые фирмы уже имеют уставные документы, зарегистрированные в установленном законом порядке, на фирму заводятся валютные счета, подготавливаются необходимые документы по желанию заказчика (лицензии на различные виды деятельности, сертификаты на товары и т.п.).