Лекции по "Финансы и кредит"

     Банковские услуги предприятиям  и организациям оказывают  кредитные организации – юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии ЦБ РФ имеют право совершать банковские операции, предусмотренные законодательством РФ.

     В РФ выделяют  два вида кредитных  организаций:

1. банки
2. небанковские кредитные учреждения

это кредитные  организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

     В банковскую систему  РФ включаются  банки:

1. с государственным участием

это банки, в капитале которых участвуют  организации, представляющие государство.

2. с иностранным участием

банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам – юридическим и физическим лицам. Это банки, контролируемые иностранным капиталом.

     Особенность банковской системы России заключается в преобладании в ней мелких и средних банков, в то время как в основных отраслях экономики по-прежнему господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования.

     Все российские банки могут  развиваться как универсальные.  Несмотря на то, что некоторые  из банков закрепили в своем  названии «инновационный банк», «инвестиционный банк», «ипотечный банк», все они в настоящее время подчиняются единым нормам банковского законодательства. Банк России предъявляет к ним единые требования, для всех установлены единые нормативы, регулирующие их деятельность (за исключением СБ РФ). 

18.2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК  РФ: ЦЕЛИ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  И ФУНКЦИИ.

     ЦБ является главным банком  страны. ЦБ РФ подотчетен Госдуме.  Он не несет ответственности  по обязательствам Правительства.

     Задачи ЦБ РФ:

1. он должен быть эмиссионным центром страны (монопольное право выпуска банкнот);
2. он призван совершать операции не с торгово-прмышленной клиентурой, а с коммерческими банками;
3. он является банком Правительства РФ, т.е. должен поддерживать государственные экономические программы, предоставлять кредиты Правительству, хранить золото и валютные резервы страны.
4. он является главным расчетным центром страны, выступает посредником между банками;
5. он является органом регулирования экономики денежно-кредитными методами (ставка рефинансирования, курс доллара и пр.);

     В соответствии с ФЗ «О ЦБ  РФ» от 26.04.95 г. ЦБ предписано  выполнять 

следующие функции:

1. вместе с Правительством разрабатывать и проводить единую денежно-кредитную политику, направленную на защиту рубля;
2. монопольно осуществлять эмиссию денег;
3. быть кредитором последней инстанции для других банков, организовывать систему рефинансирования;
4. устанавливать правила расчетов РФ;
5. устанавливать правила проведения банковских операций бухучета и отчетности;
6. проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии;
7. осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;
8. регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций;
9. выполнять самостоятельно или по поручению Правительства все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач ЦБ;
10. регулировать прохождение валюты;
11. организовывать и производить валютный контроль;
12. принимать участие в разработке прогноза платежеспособности баланса РФ;
13. проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ;
14. осуществлять иные функции, в соответствии с ФЗ.

 

18.3. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ  ПОЛИТИКА.

     Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий в сфере денежного обращения, направленных на изменение денежной массы и кредитов.

     Она направлена либо на стимулирование денежной массы и кредита (кредитная экспансия), либо наоборот, - на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). Это достигается через политику «дешевых» и «дорогих» денег.

     Основные инструменты денежно-кредитной политики:

1. изменение ставки рефинансирования (дисконтная политика)

Ставка  рефинансирования – цена кредита, который ЦБ предоставляет коммерческим банкам.

2. изменение норм обязательных резервов коммерческих банков, которые они обязаны держать на своих счетах в ЦБ.

В настоящее  время в России объем обязательных резервов – рублевый эквивалент 1 млн. евро.

3. операции на открытом рынке

покупка и продажа государственных облигаций.

     Селективные инструменты регулирования:

1. установление верхнего лимита процентных ставок на срочные депозиты;
2. изменение маржи, т.е. допустимого лимита кредита;
3. регулирование потребительского кредита.

     Селективные методы предназначены  для регулирования конкретных  видов кредита.

     Денежно-кредитная политика реализуется  в рыночной экономике через  косвенные методы воздействия. Единственное, что носит дифференцированный характер – это установка норы обязательных резервов. 

   Вопросы для самоконтроля:

1. Принципы построения  и структура современной банковской  системы РФ.

2. Центральный  банк РФ: цели его деятельности и функции.

4. Денежно-кредитная политика.

 

   Вопросы для самостоятельной  работы:

Понятие банковской системы: сущность, задачи и функции.

Структура банковской системы.

Виды банков. 
 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс РФ. Часть первая: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ.
2. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая: Федеральный закон от 26 ноября 1996 г. № 14-ФЗ.
3. Бюджетный кодекс РФ: Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ.
4. Налоговый кодекс РФ. Часть первая: Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ. Часть вторая: Федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ.
5. Об акционерных обществах: Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ.
6. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I.
7. О бюджетной классификации Российской Федерации: Федеральный закон от 15 августа 1996 г. № 115-ФЗ.
8. О рынке ценных бумаг:  Федеральный закон от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ.
9. О страховании: Федеральный закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1.
10. О федеральном бюджете на 2005 год: Федеральный закон от 23 декабря 2004 г. № 173-ФЗ.
11. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России):  Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.

 

ТЕМА 19. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ  

19.1. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ  БАНКОВ, ИХ ОПЕРАЦИИ.

     Функции коммерческих банков:

1. брокерская (посредническая) функция

осуществляя посредничество между заемщиком  и кредитором, банки сводят незнакомых, но имеющих взаимодополняющие потребности  по отношению к финансовым ресурсам экономических агентов. Эта функция  реализуется банками путем инициирования кредита, эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке, доверительного управления, а также путем оказания всевозможных операционных услуг, консалтинга, отбора и сертифицирования.

2. функция качественной трансформации активов

осуществляя посредническую функцию, банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за их счет кредиты, имеющие отличные от депозитов характеристики. Если бы не было банков и других финансовых посредников, то экономический агент, желающий получить кредит, должен был бы сам найти себе контрагента, согласного предоставить финансовое обеспечение и держать на своем балансе финансовое требование, по всем характеристикам соответствующее финансируемому активу. Очевидно, что это связано с неудобствами для контрагента и на практике представляется трудно реализуемым. Именно банки способны наиболее эффективно решать проблему трансформации. Как правило, они обладают активами, срочность которых превышает сроки исполнения их собственных обязательств перед клиентами и вкладчиками, т.е. финансовых требований клиентов; размеры отдельных активов превышают размеры отдельных обязательств, ликвидность финансовых требований клиентов выше ликвидности активов. Таким образом, финансовые требования поставщиков финансовых ресурсов в случае, если они

действуют через банк как финансового посредника, становятся более ликвидными, меньшими по размеру, более краткосрочными и  менее рискованными. Следовательно, банки облегчают доступ экономическим  агентам, нуждающимся в финансировании, к финансовым ресурсам и стимулируют потенциальных поставщиков капитала к инвестированию избытка своих средств.

3. функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах

банки обеспечивают функционирование платежной  системы.

4. функция передачи экономике импульсов денежно-кредитной политики ЦБ

ЦБ пытается стабилизировать экономику посредством  контроля над предложением денег. Ограничение  роста предложения денег сокращает  возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, т.к. они тоже становятся дороже; это, в свою очередь, ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает воздействие на рост процентных ставок по кредитам.

     Операции коммерческих банков, совершаемые только на основании лицензии ЦБ :

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;
2. предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных и привлеченных средств;
3. открытие и ведение счетов юридических и физических лиц;
4. осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
6. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
7. покупка у физических и юридических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
8. осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
9. выдача банковских гарантий.

     Операции коммерческих  банков, не являющиеся банковскими:

1. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
2. приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;
3. оказание консультационных и информационных услуг;
4. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
5. лизинговые операции.

 

19.2. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.

     Активные операции банков – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

      При их осуществлении банк  выступает в роли кредитора.