Экономическая эффективность проектируемой пиццерии «Рокфор» на 30 посадочных мест в городе Улан-Удэ

 

     4 Маркетинг-план пиццерии «Рокфор» 

         План маркетинга базируется на анализе развития сферы общественного питания в г. Улан-Удэ, а также общей экономической ситуации в городе.

     Численность постоянного населения на 1 января 2005г. составляет 380,9тыс. человек. В Улан-Удэ проживает 36% населения республики, в том числе в Железнодорожном районе -14%, Октябрьском – 17%, Советском – 5%.

     Денежные  доходы, получаемые в среднем за месяц 2005г. жителями г.Улан-Удэ, составляют 9,6тыс.рублей на душу населения, превысив соответствующий показатель 2004г. на 35%. Денежные расходы на покупку товаров и оплату услуг в среднем за месяц 2005г. на душу населения жителей г Улан-Удэ составляет 7,2тыс.руб, увеличившись на 26% по сравнению с 2004г.

     Оборот  общественного питания в 2005г. в  г.Улан-Удэ составил 955,2млн.рублей. Планируемый товарооборот пиццерии «Рокфор» составляет 29, 64 млн.рублей в год

    В соответствии со стратегическим планированием, пиццерия «Рокфор» будет располагаться по улице Бабушкина рядом с бизнес инкубатором.

    Неподалёку  расположены следующие предприятия  общественного питания: кафе бизнес центра, закусочная, кафе « Двенадцать стульев» и кафе «Ахтамар».

    Неподалёку  расположены дацан, школа, дворец детского юношеского творчества, отдел ГИБДД  ОВД Октябрьского района, офисы компаний ГОСГОССТРАХ, СДЮШОР, магазины самообслуживания «Спутник», «Семья, продуктовый магазин  «Тропик», парикмахерские «VIP», «Казанова», Русский драматический театр. Также вокруг располагается широкая торговая сеть: обувные магазины  «Десять пальцев», «Пани моника», торговый центр «МаксиСмит»,  книжный магазин «Книжная планета», магазин компьютеров «Остров сокровищ», торговый центр « Дом торговли», магазин строительных материалов «Колорит».

         К вопросам применения активной маркетинговой стратегии стоит отнести позиционирование как факт достижения наилучших результатов, в которую войдут следующие приемы:

• Повышенные вкусовые качества предлагаемых продуктов;
• Удобные часы работы с 12.00 до 24.00 часов,
• Уют в помещении – чистота, приятный интерьер;
• Скорость и качество обслуживания;
• Доброжелательность и внимание продавцов;
• Расходы на рекламу;
• Положительное общественное мнение;
• Деловые взаимовыгодные отношения с муниципальными городскими службами.

 
 

              5 Производственный план 

     Товарооборот  рассчитывается отдельно по продукции  собственного производства и по покупным товарам.

     Товарооборот  проектируемого предприятия определяется суммированием стоимости расходуемого сырья, товаров (в ценах поступления) и наценок. Одновременно рассчитывается валовой доход предприятия от реализации.

     Размер  наценок на сырье и товары установлен в зависимости от спроса и предложения и с учетом обеспечения рентабельной работы предприятия. Расчёт сводится в табл.3.

     Таблица 3 – Расчёт товарооборота проектируемой пиццерии 

 

Общий товарооборот проектируемого кафе равен 29 649 993,9 рублей в год.

     Таблица 4 - Сводные показатели товарооборота и валового дохода за год

 

     Рассчитываем издержки производства и обращения.

     Расчет  издержек производства и обращения  осуществляется по отдельным статьям  расходов. 

     Статья 1. Расходы по транспортировке товаров, продуктов и сырья

     На  данную статью относится оплата услуг  по погрузке, выгрузке и перевозке  товаров наёмным транспортом. Определяются из расчета 1% к обороту.

     Таблица 5 - Затраты на покупку сырья для продукции собственного производства

 

     Затраты на покупку сырья для продукции  собственного производства  составляют 10 519 617,55 руб. в год.

     Расходы по транспортировке товаров, продуктов и сырья равны

     10 519 617,55*0,01 =  105 196,17 руб. в год 

     Статья 2. Расходы на оплату труда

     Годовой фонд оплаты работников (руководителей, рабочих-повременщиков, других категорий промышленно-производственного персонала) определяется на основе среднемесячной заработной платы, выплат по районным коэффициентам и надбавок за стаж работы. Уровень средней месячной заработной платы руководителей, рабочих-повременщиков и других категорий ППП установлен, исходя из сложившегося уровня средней заработной платы в регионе, отраслевых особенностей и т.д.  

     Таблица 6 - Расчет годового фонда оплаты труда

 

     Общий фонд оплаты труда всего персонала предприятия за год составляет 1500 тыс.руб. 

     Статья 3. Отчисления на социальные нужды

     Наряду  с фондом оплаты труда отчисления на социальные нужды обеспечивают возмещение затрат на воспроизводство живого труда.

     В издержки производства и обращения  по установленным государствам нормам включается единый социальный налог, предназначенный для мобилизации средств для реализации права граждан на государственное пенсионное и социальное обеспечение и медицинскую помощь. Единый социальный налог рассчитывается исходя из размеров оплаты труда работников. При упрощенной системе налогообложения ставку ЕСН принимаем 14%.

     Расчет  единого социального налога представлен в табл. 7.

     Таблица 7 – Расчёт единого социального налога

 

     Отчисления  на социальные нужды составляют 210,00 тыс. руб. в год.

               Статья 4. Расходы на аренду и содержание зданий, сооружений,

     помещений, оборудования и инвентаря.

     Предприятие планирует построить здание для пиццерии, поэтому арендную плату не устанавливают.

     Стоимость электроэнергии, потребленной на освещение  рассчитывается на основе нормы потребления  электроэнергии на освещение в расчете  на 1 кв.м., средней продолжительности  освещения, тарифа и размера площади  помещения:

     Сэо=Но*Т*Тэ*S*Фв,                                             

     Где Но – норма потребления электроэнергии на освещение (15-20Вт на 1 кв.м);

     Т - средняя продолжительность освещения (можно принять в размере 12 часов в сутки от календарного фонда времени);

     Тэ  – тариф на энергоносители, руб