Бизнес-план на Хотимского райпо

     Получено  доходов  от оказания транспортных услуг сторонним организациям,  населению и других видов деятельности (услуги по техническому обслуживанию, доставке товаров на дом, обработке приусадебных участков) 31,1 млн. руб.

       Коэффициент технической готовности парка с начала года составил 0,907, это больше уровня 2007 года  на 0,014 . Коэффициент выпуска на линию с начала года  0,486, что меньше прошлогоднего показателя  на 0,011.

     На 2009 год планируется оказать услуг населению по обработке приусадебных участков , транспортных и доставке товаров на дом на сумму 11,1 млн. руб. получить доходов от  оказания транспортных услуг сторонним организациям,  населению и других видов деятельности не 40,0 млн.руб.

     В целях обеспечения безубыточной работы транспортного отдела необходимо :

     *обеспечивать  полную загрузку автомобилей  с учетом грузоподъемности и  класса груза;

     *осуществлять  рационализацию маршрутов завоза  товаров путем ликвидации порожних  пробегов;

     * перевести два автомобиля на  газомоторное топливо.

     * приобрести два новых грузовых автомобиля (ГАЗ-САЗ-35071 самосвал,  ГАЗ-33021-  фургон изотермический) необходимые денежные средства 100,0 млн. руб.

8.РАЗДЕЛ «ЭНЕРГОСБЕРЕЖЕНИЕ»

 

     За 2008 год районным потребительским обществом снижение энергопотребления составило 10,9 % к уровню 2007 года при доведенном задании 10,8%, израсходовано топлива на сумму 376,1 млн. руб. это больше в суммовом выражении на 15,0 млн.руб.

       Структура потребленного  топлива  за 2007-2008 годы представлена в таблице 8.1., согласно статистического отчета 4-сн. 

Таблица 8.1.Структура потребленного топлива за 2007-2008г.г.

 

     В 2009 году планируется обеспечить рациональное использование топливно-энергетических, материальных ресурсов, денежных средств. В этих целях предусмотрено:

     -  проводить своевременный ремонт поврежденных кабельных линий,

линий электропередач, электроустановок;

     -  создать необходимый запас топлива, материалов, запасных частей в целях успешного проведения отопительного периода 2009-2010г.г., для качественного и своевременного ремонта систем отопления и энергосбережения;

     -  перевести два автомобиля на газомоторное топливо;

     -  приобрести две единицы новых грузовых автомобиля;

     -   обеспечить жесткую экономию всех топливно-энергетических ресурсов. Ежемесячно рассматривать на правлениях райпо соблюдение доведенных лимитов потребления электроэнергии, норм потребления топливных ресурсов.

     -        внедрить  25 единиц экономичных осветительных устройств;

     - заменить один сетевой насос с большей мощности на меньшую при одинаковой производительности;

     - внедрить 12 единиц энергосберегающего оборудования.

     Согласно  положения по оплате труда работников на 2009 год предусмотрено материальное стимулирование за экономию затрат по электроэнергии (не более 50% суммы экономии) по сравнению с нормами и за экономию горюче-смазочных материалов против норм его расходования.

     Планируемое снижение энергопотребления в сопоставимых условиях к уровню 2008 года 10,7 п.п. В том числе январь-март -7,2%, январь-июнь -8,2%, январь-сентябрь -9,2%.

9.РАЗДЕЛ "ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ   ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ»

 

       Финансовый план составлен на основании программы увеличения реализации и расширения ассортимента реализуемой продукции, которая была рассмотрена в предыдущих главах бизнес-плана. При прогнозировании валовых доходов был использован метод прямого счета. На основании спрогнозированной структуры розничного товарооборота и сложившихся уровней валовых доходов по товарным группам за 2008 год была рассчитана сумма валовых доходов по товарным группам. Прогноз валовых доходов приведен в таблицах 14-15.

        Прогнозирование расходов на реализацию производилось по статьям с учетом их зависимости от товарооборота (условно-постоянным и условно- переменным статьям расходов). При расчетах за основу были приняты затраты 2008 года с учетом их снижения по статьям до предельных уровней. Прогноз издержек обращения по статьям представлен в таблицах 17-19.

      В 2009 году будет продолжена работа по экономии издержек обращения с этой целью предусматривается по статьям:

«Транспортные расходы»:

    Осуществить рационализацию маршрутов  завоза товаров путем ликвидации порожних пробега;

    При заключении договоров поставки  товаров увеличить удельный вес  договоров с формированием цен  на условиях франко-станция назначения, в целях более полного включения  в цену транспортных расходов  при формировании поставщиком оптово-отпускных цен, на условиях франко-станция отправления увеличить поставки товаров от производителей, одновременно сократив поставки от посредников;

    Обеспечивать полную загрузку  автомобилей с учетом грузоподъемности  и класса груза;

    Перевести в течении 2009г. два  автомобиля на газомоторное топливо;

 « Проценты за пользование кредитами банка»

    Произвести уменьшение кредитного  портфеля за счет :

    Заключения договоров с поставщиками  на условиях оплаты по мере  реализации, при закупе товаров отдавать предпочтение поставщикам, дающим наибольшую отсрочку платежа ;

     Предоплату производить только  в крайне необходимых случаях;

     Не допускать отвлечение денежных  средств в дебиторскую задолженность;

     Активизировать работу фирменных секций, не допускать сверхнормативных товарных запасов;

     «Расходы на аренду  и содержание зданий»

      С целью экономии затрат пересмотреть  и довести до каждого объекта  лимит расходования тепла и  электроэнергии и ужесточить  контроль ;

  За  счет разработанного плана мероприятий по энергосбережению.

   «Расходы на оплату  труда»

    Оплату труда работников всех  отраслей системы райпо производить  в прямой зависимости от конечных  результатов труда, увеличения  объемов деятельности, достижения  прибыли. Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходах на оплату труда представлен в таблице 12 приложения. В 2009 году планируются опережающие темпы роста производительности труда над среднемесячной заработной платой.

    «Прочие расходы»

     Сократить расходы на бумажно-беловые и канцелярские товары, почтово-телеграфные расходы, бланки ТТН-1, ТН-2;

     Продолжить работу по снижению  тарифов на расчетно-кассовое  обслуживание и инкассацию торговой  выручки.

        Планируется получить прибыль  в 2009 году по торговле 20 млн. руб. уровень рентабельности  0,10 % ,  по отрасли общественное питание 3,0 млн. руб.,  уровень рентабельности 0,16%, по промышленности планируемая прибыль 10,0 млн. руб. уровень рентабельности 0,47 % , по транспорту и прочим отраслям 2,0 млн. руб. или 1,68 % рентабельности (таблица 27).

       В 2009 году планируется получить прибыль в сумме 35,0 млн. руб. уровень рентабельности 0,15 %. Прогноз по прибыли приведен в таблице 28.

       Для развития отраслей, увеличения  объемных показателей необходимы финансовые вложения в развитие материально-технической базы.

       В 2009 году будут направлены 650,0 млн. руб. инвестиций на обновление холодильного оборудования, реконструкцию магазина «Центральный», приобретение двух единиц транспортных средств, приобретение мини-магазина, хлебопекарной печи.

       Планируется использовать следующие  источники финансирования      (представлены в таблице 7-8):

- собственные  средства за счет амортизационных   отчислений 150,0 млн. руб., что составляет 23%  от общей суммы инвестиций на гашение процентов по долгосрочному кредиту;

-заемные  и привлеченные средства 500,0 млн. руб. или 77,0 %, из них долгосрочные кредиты составят 500,0 млн. руб. ;

     Выполнив  запланированные объемные показатели, планируется получить следующий экономический эффект (результаты представлены в таблице 33):

-коэффициент  текущей ликвидности 0,949, характеризующий общую, обеспеченность организации собственными  оборотными средствами.

        Общий прирост собственных   оборотных средств планируется  финансировать из собственных средств (прибыли). Запланировано снижение отрицательного значения собственных оборотных средств с учетом долгосрочный кредитов в сумме 388,0 млн. руб.( таблица 32).

     Снижение дебиторской задолженности  в сумме 56,0 млн. руб., в том числе просроченной в сумме 30,0 млн. руб. (таблица 28). Снижение кредиторской задолженности в сумме 55,0 млн. руб., в том числе просроченной на 30,0 млн. руб. (таблица 28).

     Коэффициент обеспеченности финансовых  обязательств активами достигнет  0,46, что не превышает нормативного коэффициента 0,85, следовательно, основание для отнесения организаций в разряд устойчиво-неплатежеспособных нет.

     Экономический эффект от реализации  данного бизнес-плана развития  Хотимского райпо будет заключаться  в следующем:

• Обеспечении рентабельности всех отраслей и ликвидации убытков за счет увеличения объемов деятельности, снижение затрат.
• Наращивании собственных оборотных средств
• Улучшении расчетно-платежной дисциплины
• Увеличения доходной части бюджета района и области.

      

ПРИЛОЖЕНИЕ

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Оглавление 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Белкоопсоюз

Могилевский облпотребсоюз

Хотимское Райпо 
 
 
 
 

                                                                                                                Утверждаю: 

                                                                                                                Председатель правления

                                                                                                                Хотимского Райпо

                                                                                                                                     Сивенков Ю. А.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

БИЗНЕС-ПЛАН 

на  приобретение печи «ROTOREAL SPMEDIO»