Экономико-статистический анализ активных операций коммерческого банка

Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них  зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

Инвестиционные  операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги, паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Эта инвестиционная деятельность самого банка.

Указанные операции также  приносят банку доход посредством  прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных  операций, как правило, связано с  долгосрочным вложением средств  непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств  в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их назначение состоит  в обеспечении условий для  банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода. Эта инвестиционная деятельность самого банка.

Фондовые операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

- операции с векселями  (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, акцепту, хранению, продаже их на аукционе и  другие);

- операции с ценными  бумагами, котирующимися на фондовых  биржах.

Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительств) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости  от:

Степени рискованности:

- рисковые;

- риск-нейтральные;

Характера размещения средств:

- первичные (операции, связанные  с размещением средств на корреспондентском  счете, в кассе, с выдачей  ссуд клиентам, другим банкам, другие  операции);

- вторичные (операции, связанные  с отчислениями средств в резервный  и страховой фонды);

- инвестиционные (операции  по вложениям средств банка  в собственный портфель ценных  бумаг, в основные фонды, по  участию в хозяйственной деятельности  предприятий и организаций);

Уровня доходности:

- операции, приносящие доход;

- операции, не приносящие  доход (операции с наличностью,  по корреспондентскому счету,  по отчислению в резервный  фонд Центрального Банка, выдача  без процентных ссуд).

Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.

Экономическое содержание указанных  операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры  активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом  по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские  операции) - банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению  своих клиентов.

 

 

 

 

2. Организационно-экономическая характеристика ОАО КБ «Хлынов».

2.1 Общая характеристика  ОАО КБ «Хлынов».

Коммерческий банк «Хлынов» (открытое акционерное общество) - универсальное  кредитное учреждение, основанное для  обслуживания малого и среднего бизнеса, а также населения Кировской  области.

Коммерческий банк «Хлынов» ведет историю своих достижений с момента становления современной  банковской системы России. Банк начал  свою деятельность 6 марта 1990 г. как  «Кировский кооперативный банк»  с уставным капиталом в 1 млн. рублей, номер лицензии № 254.

В феврале 1992 г.  (28.02.92 г.) перерегистрирован в коммерческий банк «Хлынов» Главным управлением ЦБ РФ по Кировской области, в декабре 1994 года (12.12.94г.) преобразован  в акционерно-коммерческий банк, первоначально в виде акционерного общества закрытого типа, а с апреля 1999 года (02.04.99) – акционерного общества открытого типа.

Учредителями Кировского кооперативного банка были: ОАО Костинская птицефабрика, п/к «Дружба» при  п/о  «Кировоблсбыт», п/к «Поиск» при  п/о «Зеленстрой», п/к «Силикатчик» при п/о «Кировстройматериалы», п/к  «Сантехдеталь» при СМПМК п. Радужный, п/к «Развитие» при п/о «Кировстройдеталь»  , п/к «Искра» при п/о КПД  п. Коминтерн, п/к «Феррум» при п/о  «Кировстройдеталь», п/к «Ресурс», п/к  «Магма», п/к «Прометей» при п/о  «Кировэнерго», п/к «Русь» при п/о  управления Жилищно-коммунального  отдела г. Кирова. Банк был создан на паевых началах. С изменением статуса  Банка из товарищества с ограниченной ответственностью в акционерное  общество изменился и состав учредителей. Но и сегодня среди акционеров Банка есть те, кто стоял у его  истоков -  это ОАО «Костинская  птицефабрика», п/к «Ресурс», ООО  «Димет», ООО «Хад-Дон-Вятка», ООО «Росгосстрах-Поволжье», ЗАО «Развитие».

По лицензии №254, выданной Центральным Банком Российской Федерации, КБ «Хлынов» получил право на совершение следующих банковских операций и  сделок: привлекать и размещать денежные вклады, депозиты и кредиты по соглашению с заемщиком, осуществлять расчеты  по поручению клиентов и банков-корреспондентов, финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также  за счет собственных средств; выпускать, покупать, продавать и хранить  платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними; выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие  исполнение в денежной форме; приобретать  права требования по поставке товаров  и оказанию услуг, принимать риски  исполнения таких требований и инкассировать  эти требования, а также выполнять  эти операции с дополнительным контролем  за движением товаров; привлекать и  размещать средства и управлять  ценными бумагами по поручению клиентов; оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции.

 В связи с изменением  законодательства в апреле 1997 года  лицензия была разделена на  две. Одна - на право осуществления  следующих банковских операций  со средствами и в рублях  с юридическими лицами: привлечение  денежных средств юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок), размещение  привлеченных во вклады (до востребования  и на определенный срок) денежных  средств юридических лиц от  своего имени и за свой счет; открытие и ведение банковских  счетов юридических лиц и ссудных  счетов физических лиц; осуществление  расчетов по поручению юридических  лиц, в том числе банков –  корреспондентов, по их банковским  счетам; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц; выдача банковских гарантий. Другая - на право осуществления банковских операций с физическими лицами: привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет; осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам.

В декабре 1997 года Банк получил  лицензию профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  брокерской деятельности, за исключением  операций с физическими лицами, и  дилерской деятельности.  

В феврале 2000 года Банком получена лицензия № 254 на осуществление операций в рублях и в иностранной валюте.

С 10 июля 1991 года Банк становится членом Ассоциации российских банков.

С 25 ноября 2005 года Банк является членом Ассоциации региональных банков «Россия».

С 2003 года Банк эмитирует  рублевые карты российской платежной  системы «Золотая Корона». На сегодняшний  день на обслуживание по пластиковым  картам переведено более 79 тысяч работников различных предприятий Кировской  области,  Для обналичивания денежных средств, а также совершения платежей работают 43 банкомата Банка, оплата товаров и услуг по картам Банка  производится в 285 торговых точках и  др. предприятиях. В 2006 году Банк был  признан «самым динамичным банком»  среди более чем 200 банков-участников системы, в 2007 году КБ «Хлынов» был награжден  почетным дипломом Национальной платежной  системы «Золотая корона» за активную маркетинговую политику в продвижении  продуктов и сервисов системы.

За время существования  Банка, в структуре управления произошли  определенные изменения. Банк создавался как товарищество с ограниченной ответственностью, затем был преобразован в акционерное общество. Общее  руководство Банком осуществляло первоначально  Собрание пайщиков, затем Собрание акционеров. Менялась и организационная  структура Банка. Первоначально  у Банка был один  офис. Банк состоял из следующих структурных  подразделений: руководство, кредитный  отдел, бухгалтерия, касса. Такая структура  сохранялась до 1996 года. В 1996 г. (24.10.96) структура стала сложнее: созданы  специализированные отделы, службы и  управления.

С ростом числа обслуживаемых  клиентов, начинает развиваться сеть дополнительных офисов Банка. Сегодня  банк располагается в 1 головном, 27 дополнительных офисах и 8 кассах вне кассового узла.

Клиентами Банка являются юридические и физические лица - представители малого и среднего бизнеса реального сектора экономики. Численность клиентов Банка постоянно  растет. На 01 июня 2009 года в банке  обслуживается более 20 000 юридических  лиц и индивидуальных предпринимателей, 36 295 – частных вкладчиков.

В истории Банка показателен 1998 год. Финансовая система страны очень  тяжело перенесла  кризис 17 августа 1998 года.  ОАО КБ «Хлынов» в данный период не только сохранил, но и увеличил число своих клиентов. За 1998 год  количество клиентов банка выросло  на 1000 юридических и физических лиц.

Со временем солидный список инноваций позволил Банку занять лидирующие позиции в регионе  именно за счет того, что новые технологии позволяли качественно обслуживать  большее число клиентов. Первым среди  региональных банков области ОАО  КБ «Хлынов» ввел услуги по обслуживанию клиентов посредством системы «Интернет-Банк», «СМС-информ», «Автоинформатор».

Динамично растет и количество сотрудников Банка. В начале своей  деятельности коллектив Банка насчитывал 10 человек. В настоящее время в  Головном и дополнительных офисах работает 470 человек. Коллектив вырос и  количественно и качественно.

Банк имеет корреспондентские  отношения с ООО НКО «Расчетным центром финансового дома», г.Санкт-Петербург, VTB Bank (Deutschland) AG, г. Франкфурт-на-Майне, Германия, Коммерческим банком «Европейский трастовый  банк» (ЗАО), г.Москва,  Акционерным  коммерческим банком «Вятка-Банк» (ОАО), г.Киров,  Сберегательным банком РФ (ОАО), ООО РНКО «Платежный центр», г.Новосибирск,  с ОАО «Российским банком развития», г.Москва, ЗАО «Райффайзенбанк», г.Москва,  Акционерным коммерческим банком «Металлургический  инвестиционный банк» (ОАО), г.Москва, Коммерческим банком «Банк индустриальный кредит» (ООО), г.Москва, является членом Ассоциации Российских банков, Ассоциации региональных банков России, Российской платежной  системы «Золотая Корона», Вятской  Торгово-Промышленной палаты.

Решением Комитета банковского  надзора Банка России, одним из первых, 21 сентября 2004 года ОАО КБ «Хлынов» стал участником системы обязательного  страхования вкладов. 

Собственный капитал банка  на 01 июля 2009 года составляет 1 037 млн.рублей. Валюта баланса на 1 июля 2009 г. составляла 8 990 млн. руб.

Банк постоянно увеличивает  кредитные вложения в экономику  области. Так, по состоянию на 1 июля 2009 года, кредитный портфель Банка  составил  более 4 739 млн. руб., сумма  доходных активов составила 5,59 млрд. руб. Грамотный менеджмент Банка, взвешенная политика размещения средств позволили  добиться значительных финансовых результатов: Банк оставался прибыльным на протяжении всех лет своего развития. По результатам  деятельности за 2008 год Банк получил  прибыль до налогообложения  229 млн. рублей, чистая прибыль Банка за  2008 год  составила 178 млн. руб.

Сегодня банк «Хлынов» в  «табели о рангах» среди региональных банков занимает одно из ведущих мест.  Решением Экспертного Совета  журнала  «Банковское дело» и Национальной банковской академии  в 2005 и 2006 годах  банк «Хлынов» удостаивался звания «Лучший  региональный банк года», в 2007 году стал «Лучшим региональным банком» в  категории Silver, в 2008 году – в категории  «Gold», в 2009 году – в категории  «Platinum».

ОАО КБ «Хлынов», подтверждая  свой высокий статус лидера банковского  сектора нашего региона, был выбран как объект инвестирования со стороны  КОО «Ренфин Ltd». 16 июня 2007 года КОО  «Ренфин Ltd» под управлением группы компаний «Ренессанс Управление Инвестициями»  приобрел 20% акций банка «Хлынов». Сегодня доля иностранных инвестиций в уставном капитале банка составляет 29,3%. Таким образом, банк «Хлынов» стал первым банком в Кировской области  с участием иностранного капитала.