Технология составления операционных бюджетов

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Января 2011 в 21:44, курсовая работа

Краткое описание

Цель курсового проекта - получение студентами практических навыков в освоении методов технологии операционных бюджетов для контроля исполнения и оценки финансовых и натуральных планов, характеризующих производственную, финансовую и инвестиционную деятельность предприятия.
Задачи курсового проекта:
• закрепление теоретических знаний, полученных студентами при изучении курса «Вопросы бюджетирования»;
• приобретение навыков составления операционных бюджетов.
В данном курсовом проекте составление операционных бюджетов проводится для организации ООО «ОПОРА».

Содержание работы

Введение………………………………………………………………………….
ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ ООО «ОПОРА»…………..……….
ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ…………………………………………………………
1 ТЕХНОЛОГИЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫХ БЮДЖЕТОВ……
1.1 Бюджет продаж………………………………………………………………
1.2 Бюджет производства………………………………………………………..
1.3 Бюджет затрат на материалы………………………………………………..
1.4 Бюджет затрат на оплату труда основного персонала…………………….
1.5 Бюджет накладных затрат…………………………………………………...
1.6 Расчет себестоимости единицы продукции………………………………..
1.7 Бюджет административных и маркетинговых затрат…………………….
1.8 Бюджет налога на добавленную стоимость………………………………..
1.9 Плановый отчет о прибыли и убытках………………………………………
1.10 Бюджет денежных средств…………………………………………………
1.11 Скорректированный бюджет движения денежных средств……………..
1.12 Бухгалтерский баланс организации………………………………………..
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…..…………………………………….…………………..…….
ЛИТЕРАТУРА………………………………………………………………..…..

Скачать целиком (301.35 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Содержимое работы - 1 файл

Курсовик по бюджетированию ПАШКА.docx

— 310.63 Кб (Скачать файл)

Таблица5 – Требуемый объем и цена необходимых материалов для производства продуктов

Показатель		Количество		Цена материалов
Требуемый материал на блоки стеновые Цемент Заполнители Др.составляющие
		25 13 2		30 43 39
Требуемый материал на панели перекрытия Цемент Заполнители Др.составляющие
		136 57 14		30 55 43
Требуемый материал на бетон М350 Цемент Заполнители Др.составляющие
	29 15 9		30 54 43

1 ТЕХНОЛОГИЯ СОСТАВЛЕНИЯ ОПЕРАЦИОННЫХ БЮДЖЕТОВ

1.1 Бюджет продаж

Составление бюджета промышленного предприятия начинается с прогнозирования (в физическом и стоимостном выражении) объема продаж на текущий бюджетный период.

Прогноз объема продаж - это важный предварительный этап по подготовке бюджета доходов и расходов. Прогноз объема продаж становится бюджетом в том случае, если руководство предприятия полагает, что прогнозируемый объем продаж может быть достигнут. Сам бюджет продаж имеет несложную форму составления. Однако для подготовки необходимо проделать объемную работу, чтобы определить, какое изделие, по какой цене и в каком количестве можно будет реализовать в прогнозном периоде.

План продаж влияет практически на все остальные бюджеты предприятия. Бюджет продаж показывает плановые объемы реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении. Общий объем продаж зависит от платежеспособного спроса на продукцию предприятия, производственных возможностей его, от поставленных руководством целей. Показатели бюджета продаж могут детализироваться не только по номенклатуре реализуемой продукции, но и по типам покупателей регионам, горизонту планирования и т.д. При составлении бюджета продаж используются данные маркетинговых исследований, результаты переговоров с заказчиками и клиентами, оценки производственных возможностей предприятия, другая информация.

При составлении бюджета продаж нужно ответить на вопросы:

какую продукцию выпускать;
в каких объемах она будет реализована (с разбивкой на определенные промежутки времени);
какую установить цену продукции; какой процент продаж будет оплачен в текущем месяце, какой в следующем.

Таблица 5 – Бюджет продаж

Показатели	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Год
Объем продаж
Блоки стеновые	1050	1155	1155	1365	1575	1575	1680	1785	1575	1418	1365	1260	16958
Панели перекрытий	410	410	420	431	473	473	504	525	494	494	473	473	5576
Бетон М350	735	630	840	998	1050	1155	1103	945	893	893	893	840	10973
Итого	2195	2195	2415	2793	3098	3203	3287	3255	2961	2804	2730	2573	33506
Цены на планируемый 2010г., руб
Блоки стеновые	2205	2205	2205	2258	2258	2258	2258	2310	2310	2100	2153	2153
Панели перекрытий	11760	11760	11760	11865	11865	11865	11918	11918	11918	11813	11813	11813
Бетон М350	3098	3098	3098	3150	3150	3150	3255	3255	3255	3203	3203	3203
Планируемая выручка на 2010г., руб
Блоки стеновые	2 315 250	2 546 775	2 546 775	3 081 488	3 555 563	3 555 563	3 792 600	4 123 350	3 638 250	2 976 750	2 938 163	2 712 150	37 782 675
Панели перекрытий	4 815 720	4 815 720	4 939 200	5 107 883	5 606 213	5 606 213	6 006 420	6 256 688	5 881 286	5 829 469	5 581 406	5 581 406	66 027 623
Бетон М350	2 276 663	1 951 425	2 601 900	3 142 125	3 307 500	3 638 250	3 588 638	3 075 975	2 905 088	2 858 231	2 858 231	2 690 100	34 894 125
Итого	9 407 633	9 313 920	10 087 875	11 331 495	12 469 275	12 800 025	13 387 658	13 456 013	12 424 624	11 664 450	11 377 800	10 983 656	138 704 423
Планируемая выручка на 2010г. с НДС, руб
Блоки стеновые	2 731 995	3 005 195	3 005 195	3 636 155	4 195 564	4 195 564	4 475 268	4 865 553	4 293 135	3 512 565	3 467 032	3 200 337	44 583 557
Панели перекрытий	5 682 550	5 682 550	5 828 256	6 027 301	6 615 331	6 615 331	7 087 576	7 382 891	6 939 918	6 878 773	6 586 059	6 586 059	77 912 595
Бетон М350	2 686 462	2 302 682	3 070 242	3 707 708	3 902 850	4 293 135	4 234 592	3 629 651	3 428 003	3 372 713	3 372 713	3 174 318	41 175 068
Итого	11 101 006	10 990 426	11 903 693	13 371 164	14 713 745	15 104 030	15 797 436	15 878 095	14 661 056	13 764 051	13 425 804	12 960 714	163 671 219

Таблица 6 – Бюджет продаж (по кварталам)

Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	год
Объем продаж
Блоки стеновые	3 360	4 515	5 040	4 043	16 958
Панели перекрытий	1 239	1 376	1 523	1 439	5 576
Бетон М350	2 205	3 203	2 940	2 625	10 973
Итого	6 804	9 093	9 503	8 106	33 506
Цены на планируемый 2010г., руб/м2
Блоки стеновые	2 205	2 258	2 310	2 153
Панели перекрытий	11 760	11 865	11 918	11 813
Бетон М350	3 098	3 150	3 255	3 203
Планируемая выручка на 2010г., руб
Блоки стеновые	7 408 800	10 192 613	11 642 400	8 701 481	37 945 294
Панели перекрытий	14 570 640	16 320 308	18 144 394	16 992 281	66 027 623
Бетон М350	6 829 988	10 087 875	9 569 700	8 406 563	34 894 125
Итого	28 809 428	36 600 795	39 356 494	34 100 325	138 867 041
Планируемая выручка на 2010г. с НДС, руб
Блоки стеновые	8 742 384	12 027 283	13 738 032	10 267 748	44 775 447
Панели перекрытий	17 193 355	19 257 963	21 410 385	20 050 892	77 912 595
Бетон М350	8 059 385	11 903 693	11 292 246	9 919 744	41 175 068
Итого	33 995 124	43 188 938	46 440 663	40 238 384	163 863 109

Таблица 7- График поступления денежных средств, тыс.р

	Показатели	Январь	Февраль	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Год
	ООО "МиР"	2 112 222												2 112 222
	ОАО "Спец"	5 071 266												5 071 266
	ОАО "Диод"	2 444 225												2 444 225
	Итого ДЗ	9 627 713												9 627 713
Январь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые	1 092 798	1 639 197											2 731 995
	*Итого ООО "МиР"*	*1 092 798*	*1 639 197*											2 731 995
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий	681 906	1 591 114											2 273 020
	70% Бетон М350	564 157	1 316 366											1 880 523
	*Итого ОАО "Спец"*	*1 246 063*	*2 907 480*											4 153 543
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий	1 022 859	2 386 671											3 409 530
	30% Бетон М350	241 782	564 157											805 939
	*Итого ОАО "Диод"*	*1 264 640*	*2 950 828*											4 215 468
	Итого по всем заказчикам	3 603 501	7 497 505											11 101 006
Февраль	ООО "МиР"
	Блоки стеновые		1 202 078	1 803 117										3 005 195
	*Итого ООО "МиР"*		*1 202 078*	*1 803 117*										3 005 195
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий		681 906	1 591 114										2 273 020
	70% Бетон М350		483 563	1 128 314										1 611 877
	*Итого ОАО "Спец"*		*1 165 469*	*2 719 428*										3 884 897
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий		1 022 859	2 386 671										3 409 530
	30% Бетон М350		207 241	483 563										690 804
	*Итого ОАО "Диод"*		*1 230 100*	*2 870 234*										4 100 334
	Итого по всем заказчикам		3 597 647	7 392 778										10 990 426
Март	ООО "МиР"
	Блоки стеновые			1 202 078	1 803 117									3 005 195
	*Итого ООО "МиР"*			*1 202 078*	*1 803 117*									3 005 195
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий			699 391	1 631 912									2 331 302
	70% Бетон М350			644 751	1 504 419									2 149 169
	*Итого ОАО "Спец"*			*1 344 142*	*3 136 330*									4 480 472
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий			1 049 086	2 447 868									3 496 954
	30% Бетон М350			276 322	644 751									921 073
	*Итого ОАО "Диод"*			*1 325 408*	*3 092 618*									4 418 026
	Итого по всем заказчикам			3 871 627	8 032 065									11 903 693
Апрель	ООО "МиР"
	Блоки стеновые				1 454 462	2 181 693								3 636 155
	*Итого ООО "МиР"*				*1 454 462*	*2 181 693*								3 636 155
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий				723 276	1 687 644								2 410 921
	70% Бетон М350				778 619	1 816 777								2 595 395
	*Итого ОАО "Спец"*				*1 501 895*	*3 504 421*								5 006 316
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий				1 084 914	2 531 467								3 616 381
	30% Бетон М350				333 694	778 619								1 112 312
	*Итого ОАО "Диод"*				*1 418 608*	*3 310 085*								4 728 693
	Итого по всем заказчикам				4 374 965	8 996 199								13 371 164
Май	ООО "МиР"
	Блоки стеновые					1 678 226	2 517 338							4 195 564
	*Итого ООО "МиР"*					*1 678 226*	*2 517 338*							4 195 564
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий					793 840	1 852 293							2 646 132
	70% Бетон М350					819 599	1 912 397							2 731 995
	*Итого ОАО "Спец"*					*1 613 438*	*3 764 689*							5 378 127
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий					1 190 760	2 778 439							3 969 198
	30% Бетон М350					351 257	819 599							1 170 855
	*Итого ОАО "Диод"*					*1 542 016*	*3 598 037*							5 140 053
	Итого по всем заказчикам					4 833 680	9 880 065							14 713 745
Июнь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые						1 678 226	2 517 338						4 195 564
	*Итого ООО "МиР"*						*1 678 226*	*2 517 338*						4 195 564
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий						793 840	1 852 293						2 646 132
	70% Бетон М350						901 558	2 103 636						3 005 195
	*Итого ОАО "Спец"*						*1 695 398*	*3 955 929*						5 651 327
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий						1 190 760	2 778439						3 969 198
	30% Бетон М350						386 382	901 558						1 287 941
	*Итого ОАО "Диод"*						*1 577 142*	*3 679997*						5 257 139
	Итого по всем заказчикам						4 950 765	10 153 264						15 104 030
Июль	ООО "МиР"
	Блоки стеновые							1 790107	2 685 161					4 475 268
	*Итого ООО "МиР"*							*1 790107*	*2 685 161*					4 475 268
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий							850 509	1 984 521					2 835 030
	70% Бетон М350							889 264	2 074 950					2 964 215
	*Итого ОАО "Спец"*							*1 739773*	*4 059 471*					5 799 245
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий							1 275764	2 976 782					4 252 545
	30% Бетон М350							381 113	889 264					1 270 378
	*Итого ОАО "Диод"*							*1 656877*	*3 866 046*					5 522 923
	Итого по всем заказчикам							5 186758	10610678					15 797 436
Август	ООО "МиР"
	Блоки стеновые								1 946 221	2 919 332				4 865 553
	*Итого ООО "МиР"*								*1 946 221*	*2 919 332*				4 865 553
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий								885 947	2 067 210				2 953 157
	70% Бетон М350								762 227	1 778 529				2 540 755
	*Итого ОАО "Спец"*								*1 648 174*	*3 845 738*				5 493 912
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий								1 328 920	3 100 814				4 429 735
	30% Бетон М350								326 669	762 227				1 088 895
	*Итого ОАО "Диод"*								*1 655 589*	*3 863 041*				5 518 630
	Итого по всем заказчикам								5 249 984	10 628 111				15 878 095
Сентябрь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые									1 717 254	2 575881			4 293 135
	*Итого ООО "МиР"*									*1 717 254*	*2 575881*			4 293 135
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий									832 790	1 943177			2 775 967
	70% Бетон М350									719 881	1 679722			2 399 602
	*Итого ОАО "Спец"*									*1 552 671*	*3 622899*			5 175 569
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий									1 249 185	2 914765			4 163 951
	30% Бетон М350									308 520	719 881			1 028 401
	*Итого ОАО "Диод"*									*1 557 705*	*3 634646*			5 192 352
	Итого по всем заказчикам									4 827 630	9 833426			14 661 056
Октябрь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые										1 405026	2 107 539		3 512 565
	*Итого ООО "МиР"*										*1 405026*	*2 107 539*		3 512 565
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий										825 453	1 926 056		2 751 509
	70% Бетон М350										708 270	1 652 629		2 360 899
	*Итого ОАО "Спец"*										*1 533722*	*3 578 686*		5 112 408
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий										1 238179	2 889 085		4 127 264
	30% Бетон М350										303 544	708 270		1 011 814
	*Итого ОАО "Диод"*										*1 541723*	*3 597 354*		5 139 078
	Итого по всем заказчикам										4 480472	9 283 579		13 764 051
Ноябрь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые											1 386 813	2 080 219	3 467 032
	*Итого ООО "МиР"*											*1 386 813*	*2 080 219*	3 467 032
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий											790 327	1 844 097	2 634 424
	70% Бетон М350											708 270	1 652 629	2 360 899
	*Итого ОАО "Спец"*											*1 498 597*	*3 496 726*	4 995 323
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий											1 185 491	2 766 145	3 951 636
	30% Бетон М350											303 544	708 270	1 011 814
	*Итого ОАО "Диод"*											*1 489 035*	*3 474 415*	4 963 449
	Итого по всем заказчикам											4 374 444	9 051 360	13 425 804
Декабрь	ООО "МиР"
	Блоки стеновые												1 280 135	1 280 135
	*Итого ООО "МиР"*												*1 280 135*	1 280 135
	ООО "Спец"
	40% Панели перекрытий												790 327	790 327
	70% Бетон М350												666 607	666 607
	*Итого ОАО "Спец"*												*1 456 934*	1 456 934
	ООО "Диод"
	60% Панели перекрытий												1 185 491	1 185 491
	30% Бетон М350												285 689	285 689
	*Итого ООО "Диод"*												*1 471 179*	1 471 179
	Итого по всем заказчикам												4 208 248	4 208 248
	Итого по месяцам	3 603 501	11095152	11264406	12407030	13829879	14830830	15340022	15860662	15455741	14313898	13658024	13259608	154918752
	Итого с учетом ДЗ	13231214	11095152	11264406	12407030	13829879	14830830	15340022	15860662	15455741	14313898	13658024	13259608	164 546 465

Таблица 8 - График поступления денежных средств (по кварталам)

	Показатели	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	год
	ООО "МиР"	2 112 222	0	0	0	2 112 222
	ОАО "Спец"	5 071 266	0	0	0	5 071 266
	ОАО "Диод"	2 444 225	0	0	0	2 444 225
	Итого ДЗ	9 627 713	0	0	0	9 627 713
Январь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	2 731 995	0	0	0	2 731 995
	*Итого ООО "МиР"*	2 731 995	0	0	0	2 731 995
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	2 273 020	0	0	0	2 273 020
	70% Бетон М350	1 880 523	0	0	0	1 880 523
	*Итого ОАО "Спец"*	4 153 543	0	0	0	4 153 543
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	3 409 530	0	0	0	3 409 530
	30% Бетон М350	805 939	0	0	0	805 939
	*Итого ОАО "Диод"*	4 215 468	0	0	0	4 215 468
	Итого по всем заказчикам	11 101 006	0	0	0	11 101 006
Февраль	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	3 005 195	0	0	0	3 005 195
	*Итого ООО "МиР"*	3 005 195	0	0	0	3 005 195
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	2 273 020	0	0	0	2 273 020
	70% Бетон М350	1 611 877	0	0	0	1 611 877
	*Итого ОАО "Спец"*	3 884 897	0	0	0	3 884 897
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	3 409 530	0	0	0	3 409 530
	30% Бетон М350	690 804	0	0	0	690 804
	*Итого ОАО "Диод"*	4 100 334	0	0	0	4 100 334
	Итого по всем заказчикам	10 990 426	0	0	0	10 990 426
Март	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	1 202 078	1803116,7	0	0	3 005 195
	*Итого ООО "МиР"*	1 202 078	1803116,7	0	0	3 005 195
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	699 391	1631911,68	0	0	2 331 302
	70% Бетон М350	644 751	1504418,58	0	0	2 149 169
	*Итого ОАО "Спец"*	1 344 142	3136330,26	0	0	4 480 472
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	1 049 086	2447867,52	0	0	3 496 954
	30% Бетон М350	276 322	644750,82	0	0	921 073
	*Итого ОАО "Диод"*	1 325 408	3092618,34	0	0	4 418 026
	Итого по всем заказчикам	3 871 627	8032065,3	0	0	11 903 693
Апрель	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	3636155,25	0	0	3 636 155
	*Итого ООО "МиР"*	0	3636155,25	0	0	3 636 155
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	2410920,54	0	0	2 410 921
	70% Бетон М350	0	2595395,25	0	0	2 595 395
	*Итого ОАО "Спец"*	0	5006315,79	0	0	5 006 316
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	3616380,81	0	0	3 616 381
	30% Бетон М350	0	1112312,25	0	0	1 112 312
	*Итого ОАО "Диод"*	0	4728693,06	0	0	4 728 693
	Итого по всем заказчикам	0	13371164,1	0	0	13 371 164
Май	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	4195563,75	0	0	4 195 564
	*Итого ООО "МиР"*	0	4195563,75	0	0	4 195 564
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	2646132,3	0	0	2 646 132
	70% Бетон М350	0	2731995	0	0	2 731 995
	*Итого ОАО "Спец"*	0	5378127,3	0	0	5 378 127
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	3969198,45	0	0	3 969 198
	30% Бетон М350	0	1170855	0	0	1 170 855
	*Итого ОАО "Диод"*	0	5140053,45	0	0	5 140 053
	Итого по всем заказчикам	0	14713744,5	0	0	14 713 745
Июнь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	1678225,5	2517338,25	0	4 195 564
	*Итого ООО "МиР"*	0	1678225,5	2517338,25	0	4 195 564
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	793839,69	1852292,61	0	2 646 132
	70% Бетон М350	0	901558,35	2103636,15	0	3 005 195
	*Итого ОАО "Спец"*	0	1695398,04	3955928,76	0	5 651 327
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	1190759,535	2778438,915	0	3 969 198
	30% Бетон М350	0	386382,15	901558,35	0	1 287 941
	*Итого ОАО "Диод"*	0	1577141,685	3679997,265	0	5 257 139
	Итого по всем заказчикам	0	4950765,225	10153264,28	0	15 104 030
Июль	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	4475268	0	4 475 268
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	4475268	0	4 475 268
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	2835030,24	0	2 835 030
	70% Бетон М350	0	0	2964214,575	0	2 964 215
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	5799244,815	0	5 799 245
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	4252545,36	0	4 252 545
	30% Бетон М350	0	0	1270377,675	0	1 270 378
	*Итого ОАО "Диод"*	0	0	5522923,035	0	5 522 923
	Итого по всем заказчикам	0	0	15797435,85	0	15 797 436
Август	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	4865553	0	4 865 553
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	4865553	0	4 865 553
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	2953156,5	0	2 953 157
	70% Бетон М350	0	0	2540755,35	0	2 540 755
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	5493911,85	0	5 493 912
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	4429734,75	0	4 429 735
	30% Бетон М350	0	0	1088895,15	0	1 088 895
	*Итого ОАО "Диод"*	0	0	5518629,9	0	5 518 630
	Итого по всем заказчикам	0	0	15878094,75	0	15 878 095
Сентябрь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	1717254	2575881	4 293 135
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	1717254	2575881	4 293 135
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	832790,133	1943176,977	2 775 967
	70% Бетон М350	0	0	719880,6825	1679721,593	2 399 602
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	1552670,816	3622898,57	5 175 569
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	1249185,2	2914765,466	4 163 951
	30% Бетон М350	0	0	308520,2925	719880,6825	1 028 401
	*Итого ОАО "Диод"*	0	0	1557705,492	3634646,148	5 192 352
	Итого по всем заказчикам	0	0	4827630,308	9833425,718	14 661 056
Октябрь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	0	3512565	3 512 565
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	0	3512565	3 512 565
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	0	2751509,25	2 751 509
	70% Бетон М350	0	0	0	2360899,013	2 360 899
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	0	5112408,263	5 112 408
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	0	4127263,875	4 127 264
	30% Бетон М350	0	0	0	1011813,863	1 011 814
	*Итого ОАО "Диод"*	0	0	0	5139077,738	5 139 078
	Итого по всем заказчикам	0	0	0	13764051	13 764 051
Ноябрь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	0	3467031,75	3 467 032
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	0	3467031,75	3 467 032
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	0	2634423,75	2 634 424
	70% Бетон М350	0	0	0	2360899,013	2 360 899
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	0	4995322,763	4 995 323
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	0	3951635,625	3 951 636
	30% Бетон М350	0	0	0	1011813,863	1 011 814
	*Итого ОАО "Диод"*	0	0	0	4963449,488	4 963 449
	Итого по всем заказчикам	0	0	0	13425804	13 425 804
Декабрь	ООО "МиР"	0	0	0	0	0
	Блоки стеновые	0	0	0	1280134,8	1 280 135
	*Итого ООО "МиР"*	0	0	0	1280134,8	1 280 135
	ООО "Спец"	0	0	0	0	0
	40% Панели перекрытий	0	0	0	790327,125	790 327
	70% Бетон М350	0	0	0	666606,78	666 607
	*Итого ОАО "Спец"*	0	0	0	1456933,905	1 456 934
	ООО "Диод"	0	0	0	0	0
	60% Панели перекрытий	0	0	0	1185490,688	1 185 491
	30% Бетон М350	0	0	0	285688,62	285 689
	*Итого ООО "Диод"*	0	0	0	1471179,308	1 471 179
	Итого по всем заказчикам	0	0	0	4208248,013	4 208 248
	Итого по месяцам	25 963 059	41067739,13	46656425,18	41231528,73	154 918 752
	Итого с учетом ДЗ	35 590 772	41067739,13	46656425,18	41231528,73	164 546 465

Информация о работе Технология составления операционных бюджетов