Производственный план развития ОАО «Галантэя»

Далее рассмотрим цены на выпускаемую  продукцию ОАО «Галантэя» (Таблица 4.5)

 

Таблица 4.5 – Цены на производимую продукцию

Перечень продукции, рынков сбыта	Год
	текущий (оценка)	очередной (план)
Сумки женские, мужские, молодежные и детские
внутренний рынок	375221	450265
экспорт	425601	680962
Дорожно-спортивный ассортимент
внутренний рынок	345633	414760
экспорт	415412	664494
Изделия мелкой кожгалантереи  и ремни
внутренний рынок	182300	204760
экспорт	200322	320586

 

Цены на реализуемую продукцию  приведены в разрезе укрупненных  товарных групп, т.к. предприятие производит большое количество моделей изделий. Рост цен на 2013 год планируется в пределах уровня инфляции, спрогнозированного Национальным статистическим комитетом РБ. Цены на продукцию, реализуемую за рубеж, планируется увеличить в среднем до 60 % вследствие прогноза экономических аналитиков, связанных с ростом курса иностранных валют по отношению к белорусскому рублю.

Далее рассмотрим программу производства продукции, отраженную в Таблице 4.6.

 

Таблица 4.6 – Программа производства продукции

Наименование показателя	Год
	Текущий (оценка)		Очередной (план)
	количество	стоимость, млн. руб.	количество	стоимость, млн. руб.
1	2	3	4	5
1. Использование производственных мощностей,  %:
– сумки женские, мужские, молодежные и детские	90	-	98	-
– дорожно-спортивный ассортимент	90	-	98	-
– изделия мелкой кожгалантереи и ремни	90	-	98	-
2. Объем производства продукции:	5853	1734	6146	2510
– Сумки женские, мужские, молодежные и детские	1779	712	1868	1062
– Дорожно-спортивный ассортимент	1303	490	1368	730
– Изделия мелкой кожгалантереи и ремни	2771	532	2910	718
Продолжение Таблицы 4.6
1	2	3	4	5
3. Темп роста к соответствующему  периоду прошлого года, %	-	128,3	-	144,8
4. Запасы готовой продукции на  конец соответствующего периода  к среднемесячному объему производства	54	-	45	-
5. Норматив запасов готовой продукции  на конец соответствующего периода  к среднемесячному объему производства	70	-	70	-
6. Доля сертифицированной продукции в объеме промышленного производства, %	-	-	-	-
7. Удельный вес новой продукции  в объеме промышленного производства, %	12	-	20	-

          Как видно из Таблицы 4.6 в 2012 году производственные мощности были использованы только на 90 %.  Это значит, что на предприятии есть реальные резервы для увеличения объема выпуска продукции за счет задействования производственного оборудования на 100 %. В 2013 году планируется использование производственных мощностей на уровне 98 %, т.к. в течение года необходимы остановки оборудования для проведения технологического обслуживания. Рост объема производства планируется на 44,8 %. Также планируется снижение показателя соотношения запасов готовой продукции к среднемесячному объему производства на 9 %. Планируется увеличить вес новой продукции в общем объеме промышленного производства до 20 % за счет внедрения новых дизайнерских разработки создания новых моделей, подстроенных под покупательские предпочтения.

Далее рассмотрим программу реализации произведенной продукции, которая представлена в Таблице 4.7.

 

Таблица 4.7 – Программа реализации продукции

Наименование показателя	Год
	Текущий (оценка)		Очередной (план)
	количество	стоимость, млн. руб.	количество	стоимость, млн. руб.
1	2	3	4	5
1. Объем реализации продукции (без НДС):	6438	1955	9013	2619
– сумки женские, мужские, молодежные и детские	1957	803	2740	1108
– дорожно-спортивный ассортимент	1433	552	2006	762
– изделия мелкой кожгалантереи и ремни	3048	600	4267	749
2. Выручка  от реализации продукции (без НДС)	-	1995	-	1995
В том  числе оплаченная:	-	-	-	-
Продолжение Таблицы 4.7
1	2	3	4	5
2.1 денежными  средствами	-	1732	-	2468
2.2 неденежными  средствами	-	223	-	151
3. НДС  начисленные, всего	-	399	-	524
4. Выручка  от реализации продукции	-	2394	-	3143
3. Удельный  вес реализуемой продукции по  рынкам сбыта, %:	-	-	-	-
3.1 внутренний  рынок	-	62,3	-	55,0
3.2 экспорт	-	37,7	-	45,0
В том  числе:	-	-	-	-
3.2.1 ближнее  зарубежье	-	35,0	-	25,0
3.2.2 дальнее  зарубежье	-	2,7	-	20,0

 

4.3 Материально-техническое  обеспечение

Для бесперебойного функционирования производства необходимо хорошо налаженное материально-техническое обеспечение (МТО), которое на предприятиях осуществляется через органы материально-технического снабжения.

Главной задачей органов снабжения предприятия является своевременное и оптимальное обеспечение производства необходимыми материальными ресурсами соответствующей комплектности и качества.

Решая эту задачу, работники органов  снабжения должны изучать и учитывать спрос и предложение на все потребляемые предприятием материальные ресурсы, уровень и изменение цен на них и на услуги посреднических организаций, выбирать наиболее экономичную форму товародвижения, оптимизировать запасы, снижать транспортно-заготовительные и складские расходы.

Содержание функций органов  снабжения предприятия включает три направления.

1. Планирование, которое предполагает:

• изучение внешней и внутренней среды предприятия, а также рынка отдельных товаров;
• прогнозирование и определение потребности всех видов материальных ресурсов, планирование оптимальных хозяйственных связей;
• оптимизацию производственных запасов;
• планирование потребности материалов и установление их лимита на отпуск цехам;
• оперативное планирование снабжения.

2. Организация, которая включает:

• сбор информации о потребной продукции, участие в ярмарках, выставках-продажах, аукционах и т. д;
• анализ всех источников удовлетворения потребности в материальных ресурсах с целью выбора наиболее оптимального;
• заключение с поставщиками хозяйственных договоров на поставку продукции;
• получение и организацию завоза реальных ресурсов;
• организацию складского хозяйства, входящего в состав органов снабжения;
• обеспечение цехов, участков, рабочих мест необходимыми материальными ресурсами;

3. Контроль и координация работы, в состав которых входят:

• контроль за выполнением договорных обязательств поставщиков, выполнение ими сроков поставки продукции;
• контроль за расходованием материальных ресурсов в производстве;
• входной контроль за качеством и комплектностью поступающих материальных ресурсов;
• контроль за производственными запасами;
• выдвижение претензий поставщикам и транспортным организациям;
• анализ действенности снабженческой службы, разработка мероприятий по координации снабженческой деятельностью и повышение ее эффективности.

Основные поставщики сырья, материалов и фурнитуры:

 - натуральной кожи – кожзаводы г. Бобруйск, г. Гродно, г. Могилев, Италия, Турция.

 - искусственной кожи – Китай, Россия,

 - фурнитура – Минский фурнитурный завод, Витебский приборостроительный завод, Россия, Китай, Италия.

Закупка сырья  производится в зависимости от сезона, т.к. сезонность влияет на цветовой ассортимент  выпускаемой продукции, а также  на тип закупаемого сырья. В зимний период года больше закупается тяжелых и плотных видов кожи,  а в летний – легких. Также отличается и тип фурнитуры, используемой при изготовлении кожгалантерейной продукции. Однако следует заметить, что на изделия мелкой кожгалантереи сезонность оказывает значительно меньшее влияние, чем на сумки мужские и женские.

Поставка сырья  производится по предоплате, с оплатой  в течение 5 банковских дней с момента  отгрузки, а также на условиях товарообменных операций.

Для системы обеспечения мелкосерийного, единичного, а тем более индивидуального  производства свойствен пассивный характер. Это объясняется особенностями организации производства и номенклатурой потребляемых материалов. При организации материально-технического обеспечения цеха получают материалы, заполняя лимитно - заборные карты или разовые накладные и самостоятельно доставляют их в цеховые кладовые. Таким образом, процесс формирования заказов сырья происходит стихийно по мере поступления заявок от покупателей. В зависимости от собранных заявок формируется общий заказ сырья и материалов, т.к. сложно заранее предугадать предпочтения потребителя.

При выборе поставщика сырья и материалов одним из главных критериев является цена. Для оптимального подбора поставщика оформляются конкурентные листы, проводится тщательный анализ рынка поставщиков. При этом принимаются к учету также такие факторы, как формы оплаты, сроки поставки, ассортимент предлагаемых материалов, а также авторитет поставщиков, которые зарекомендовали себя ранее в процессе сотрудничества. Анализ потребности в сырье и материалах приведен в Таблице 4.8.

 

Таблица  4.8 – Расчет  потребности в сырье,  материалах и топливно-энергетических ресурсах в 2012 году

Наименование показателя	Удельная норма расходы  на единицу продукции	Годовой объем производства продукции	Потребность в сырье, материалах и топливно-энергетических ресурсах на производственную программу
1	2	3	4
1. Сырье и материалы:		5853
кожа натуральная  (ГОСТ 15091-91), м	1,0	1133	1133
кожа искусственная (ГОСТ 15087-90), м	1,1	5013	5514
ткань подкладочная (ГОСТ 20272-96), м	1,1	5853	5853
лента отделочная (ТУ РБ 00312194-023-95), м	1,5	6100	9150
материал «Спанбонд» (ТУ РБ 00204056-97),м	1,2	5699	6839
спейнофон (ТУ37526406.2001-99),м	0,3	5699	1710
изолон (ТУ 2244-017-00203476), м	0,4	5699	2280
пенополиуретан (ТУ 2254-001-551154405), м	0,4	2003	801
бумага упаковочная 140 г. (ТУ РБ 00280212.016-99), м	2,5	5853	14633
шнур полипропилен (ТУ РБ 7000027.94.158), м	0,8	5853	4682
картон коробочный (ТУ РБ 00280146.031-98), м	1,1	5853	6438
бумага упаковочная 35 г/ (ТУ РБ 00280146.031-98),м	2,5	5853	14633
2.  Покупные  комплектующие  изделия и полуфабрикаты:
дисперсия ПВА (ГОСТ 18992-80), г	3	5853	17559
клей латексный Луч  ЛТ-6014 (ТУ РБ 101199391.003), г	80	5853	468240
клей ECHO PY 249/F (импорт), г	80	3444	275520
нитки 44 ЛХ-1 (ГОСТ 6309-93), м	300	5853	1755900
застежки-молнии пластмассовые готовые или рулоны (ГОСТ 30736), шт	4	5853	23412
Продолжение Таблицы 4.8
1	2	3	4
укрепитель-движок (ТУ РБ 00312126.003), шт	4	4889	19556
карабины (ТУ РБ 00312126.003), шт	4	5853	23412
полукольца (ТУ РБ 00312126.003), шт	2	449	898
пряжки (ТУ РБ 00312126.003), шт	4	500	2000
3. Топливно-энергетические  ресурсы:
– мазут, т	0,00003	5853	0,18
– электрическая энергия, кВт/ч	1	5853	5853
– тепловая энергия , кДж	1	5853	5853

 

Расчет затрат сырья и материалов рассчитывается исходя из объема производимой продукции и планируется исходя из увеличения объемов производства в 2013 году.

Расчет затрат на сырье и материалов в 2012 году и планирование их объема на 2013 год приведены в Таблице 4.9.

Таблица 4.9 – Расчет затрат на сырье и материалы

Наименование показателя	Ставка НДС, %	Год
		текущий (оценка)			очередной (план)
		цена	количество	стоимость, руб.	цена	коли-чество	стоимость, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8
1. Сырье и материалы:
кожа натуральная  (ГОСТ 15091-91), м	20	130000	1133	147290000	150000	1190	178500000
кожа искусственная (ГОСТ 15087-90), м	20	90000	5514	496260000	110000	5790	636900000
ткань подкладочная (ГОСТ 20272-96), м	20	45800	5853	268067400	61600	6146	378593600
лента отделочная (ТУ РБ 00312194-023-95), м	20	200	9150	1830000	240	9608	2305920
материал «Спанбонд» (ТУ РБ 00204056-97),м	20	300	6839	2051700	360	7181	2585160
спейнофон (ТУ37526406.2001-99),м	20	100	1710	171000	120	1796	215520
изолон (ТУ 2244-017-00203476), м	20	200	2280	456000	240	2394	574560
пенополиуретан (ТУ 2254-001-551154405), м	20	300	801	240300	360	841	302760
Продолжение Таблицы 4.9
1	2	3	4	5	6	7	8
бумага упаковочная 140 г. (ТУ РБ 00280212.016-99), м	20	80	14633	1170640	96	15365	1475040
шнур полипропилен (ТУ РБ 7000027.94.158), м	20	30	4682	140460	36	4916	176976
картон коробочный (ТУ РБ 00280146.031-98),  м	20	10	6438	64380	12	6760	81120
бумага упаковочная 35 г/ (ТУ РБ 00280146.031-98),  м	20	12	14633	175596	14,4	15365	221256
2. Возвратные отходы		90000	5	450000	18000	30	540000
3. Итого затраты на сырье и материалы (без НДС) за вычетом возвратных отходов				917467476			1201391912
4.  Покупные  комплектующие  изделия и полуфабрикаты:
дисперсия ПВА (ГОСТ 18992-80), г	20	90	17559	1580310	108	18437	1991196
клей латексный Луч ЛТ-6014 (ТУ РБ 101199391.003), г	20	100	468240	46824000	120	491652	58998240
клей ECHO PY 249/F (импорт), г	20	120	275520	33062400	144	289296	41658624
нитки 44 ЛХ-1 (ГОСТ 6309-93), м	20	30	1755900	52677000	36	1843695	66373020
застежки-молнии пластмассовые готовые или рулоны (ГОСТ 30736), шт	20	500	23412	11706000	600	24583	14749800
укрепитель-движок (ТУ РБ 00312126.003), шт	20	100	19556	1955600	120	20534	2464080
карабины (ТУ РБ 00312126.003), шт	20	30	23412	702360	36	24583	884988
полукольца (ТУ РБ 00312126.003), шт	20	5000	898	4490000	6000	943	5658000
пряжки (ТУ РБ 00312126.003), шт	20	1000	2000	2000000	1200	2100	2520000
5. Возвратные отходы, м		200	200	40000	240	210	50400
6. Итого  затраты на комплектующие изделия  и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов				154957670			195247548
7. Всего затраты (без НДС) за  вычетом возвратных отходов				415330746			523369860
8. Сумма НДС				83066149			104673972