Разработка инновационного проекта для фирмы по переходу на оказание новой услуги

     Предприятие возглавляет Генеральный директор, который назначается Собранием Учредителей. Генеральный директор организует всю работу предприятия и несет полную ответственность за его состояние и деятельность перед учредителями и трудовым коллективом. Главный инженер руководит работой аппаратно-студийного комплекса, инженера по охране труда, отдела материального снабжения и отдела развития и проектирования кабельных сетей.

     Аппаратно-студийный  комплекс следит за приемом телевизионных  каналов и их трансляцией на приемные устройства абонентов. Заместитель главного инженера по информационным технологиям осуществляет руководство обслуживанием информационных технологий компании, определяет и согласовывает с руководством перечень оборудования и программного обеспечения, необходимого и достаточного для функционирования компьютерной сети, осуществляет закупки информационно-технического оборудования, периферии и программных продуктов. В его подчинении находятся отдел информационных технологий и цех обеспечения интернет-услуг, обеспечивающих техническую поддержку абонентов.

     Основными задачами отдела развития и проектирования кабельных сетей являются: формирование перспективного плана развития СКТ  по районам города, плана проектирования развития сети по жилым домам; разработка эскизных и рабочих проектов СКТ; сбор информации для проектирования СКТ.

     Заместитель генерального директора по вопросам кабельных сетей осуществляет руководство, планирование и координацию работ  по подключению абонентов к сети СКТ, ММDS, Интернет и их гарантийному обслуживанию.

     Главный бухгалтер осуществляет организацию  бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным  использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия.

     В обязанности заместителя генерального директора по маркетингу входит управление отделом маркетинга, отделом продаж и отделом абонентского обслуживания. Проблемой повышения конкурентоспособности предприятия занимается планово-экономический отдел. Планово-экономический отдел осуществляет руководство работой по экономическому планированию на предприятии, направленному на организацию рациональной финансово-хозяйственной деятельности в соответствии с потребностями рынка; выявление и использование резервов с целью достижения наибольшей эффективности работы предприятия.

     Структура управления СООО «СТРИМ ТВ» обладает целым рядом преимуществ:

• быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим;
• стабильность полномочий и ответственности за персоналом;
• единство и четкость распорядительства;
• оперативное принятие и выполнение решений.

     В то же время существует недостаток - медленная передача и переработка информации из-за множества согласований (как по вертикали, так и по горизонтали). 

     2.3 Анализ производственно-хозяйственной деятельности СООО «СТРИМ ТВ»

     Динамика  технико-экономических показателей  производственно-хозяйственной деятельности за период с 2008 по 2010 гг. представлена в таблице 1.

 

     

Таблица 1 - Динамика технико-экономических  показателей СООО «СТРИМ ТВ»

 

     Примечание - * Внутренний учет на предприятии ведется в у.е., в соответствии с одним из условий учредительного договора. 
 

 

     

     2.3.1 Анализ прироста  абонентов и среднего  дохода от абонента 

     Основной  вид деятельности СООО «СТРИМ ТВ» – оказание услуг связи. Выручка от основной деятельности непосредственно зависит от количества абонентов, пользующихся услугами, предоставляемыми предприятием. Благодаря абонентам СООО «СТРИМ ТВ» существует как предприятие, как коллектив и как профессионалы своего дела. Основные потребители – физические лица (95 %).

     Для работы с клиентами и абонентами на предприятии существует абонентский  отдел, сотрудники которого предоставляют  качественный сервис каждому абоненту, стараются решить возникшие проблемы в кратчайшие сроки, предоставляют только достоверную и полную информацию по всем каналам общения. Предприятие уделяет большое внимание созданию устойчивых отношений со своими абонентами. С ростом конкуренции возрастают расходы на привлечение новых потребителей, которые в пять раз превышают расходы на удовлетворение запросов существующих потребителей. Так, в 2010 г. маркетинговые расходы по удержанию клиентов в СООО «СТРИМ ТВ» составили 20 тыс. у.е.

     Рассмотрим  подробнее динамику изменения количества пройденных квартир и количества подключившихся абонентов (рисунок 3).

     

     Рисунок 3 - Сопоставление показателей количество пройденных квартир и количество абонентов на конец года

     Количество  абонентов за 2010 г. увеличилось на 39 648 абонентов по сравнению с 2009 г. (выросло на 34,4 %), в 2009г. – на 16 008 абонентов по отношению к 2008 г. (возросло на 16,2 %).

     Количество  пройденных квартир постоянно увеличивается  благодаря профессиональной работе торговых агентов: на 26 484 квартиры в 2009 г. и на 48 806 – в 2010 г. Необходимо отметить, что число абонентов, заключающих контракты, составляет порядка 50 % от общего числа потенциальных абонентов, которым предприятие предлагало свои услуги.

     Прирост абонентов поэлементно, в зависимости  от подключаемой услуги, представлен на рисунке 4. Прирост абонентов, подключающих услугу Интернет, в натуральном выражении за 2009 г. составил 3 200 абонентов, за 2010 г. – 12 648 абонентов. В процентном выражении прирост увеличился на 49 % за 2009 г. и на 130 % за 2010 г. по сравнению с предыдущим периодом.

     Следует отметить, что только 30 % абонентов СООО «СТРИМ ТВ» пользуются Интернет-услугами. Это связано с тем, что предприятие не связано в сознании потребителя с данными услугами. 63 % потребителей пользуются услугой кабельного телевидения.

     Количество  подключений к основному пакету увеличилось на 9 875 абонентов за 2010 г., т.е. на 248,16 % по сравнению с 2009 г. Уменьшение подключений к услуге эфирного телевидения на 386 абонентов за 2009 г. главным образом связано с расширением сети кабельного телевидения. Наблюдался перевод абонентов с эфирного телевидения на кабельное, по причине меньшей абонентской платы СКТ и большим количеством телеканалов в пакете.

     

     Рисунок 4 - Прирост абонентов 

     К одним из наиболее важных показателей  финансово-экономической деятельности предприятия можно отнести средний доход от одного абонента в месяц. Доход от одного абонента, пользующегося услугой СКТ, увеличился в 2010 г. на 128 % (прирост составил 1,41 у.е.) по сравнению с 2009 г., на 131,56 % в 2009 г. (прирост составил 1,2 у.е.) по сравнению с 2008 г. Рост дохода от абонентов обусловлен увеличением абонентской платы, ставшим возможным вследствие расширения пакета транслируемых телеканалов.

     Доход от абонентов, подключенных к услуге эфирного телевидения, постепенно снижался в течение анализируемого периода. За 2010 г. произошло снижение данного показателя на 6,11 % (0,8 у.е.), за 2009 г., по сравнению с предыдущим, – на 24,27 % (4,2 у.е.). Предприятие постепенно снижало количество телеканалов в предлагаемом клиентам пакете, как следствие, происходило понижение абонентской платы. Стоимость подключения ММDS за период с 2009 по 2010 гг. стала дешевле. Все это привело к уменьшению получаемого дохода от абонентов эфирного телевидения.

     С растущим спросом на Интернет–услуги и увеличением прироста абонентов, вполне логично выглядит рост дохода, получаемого предприятием от реализации данной услуги. За 2010 г. абоненты тратили на 109,8 % больше чем в 2009 г. (абсолютное отклонение составило 2,2 у.е.), за 2009 г. рост дохода составил 141,67 % (6 у.е.). Увеличение дохода от Интернет–услуг вызвал рост абонентской платы существующих тарифов, появление новых тарифов (в частности безлимитных, с высокой абонентской платой), предоставление клиентам новых дополнительных возможностей.

     Количество  установок, производимых работниками  предприятия, значительно отличается от показателей прироста абонентов  за аналогичный период. Существующее различие связано с тем, что в показатель количества установок включаются данные о монтаже, а также демонтаже и переподключении абонентского оборудования. За период с 2008 по 2010 гг. количество установок превышало прирост абонентов на 40 – 80 %. 

2.3.2 Анализ выручки от реализации и себестоимости реализации услуг 

     Выручка от реализации услуг - денежные средства, полученные за оказанные услуги потребителям. Выручка зависит от объема реализованных услуг, их качества и уровня цен. Своевременность и полнота поступлений выручки от реализации услуг способствует нормальному финансовому состоянию объекта хозяйствования. Выручку от реализации сопоставляют с себестоимостью реализации.

     Сопоставление показателей роста выручки без  налогов и себестоимости реализации приведены на рисунке 5.

     

Рисунок 5 - Динамика изменения выручки и себестоимости реализации услуг 

   В 2010 г. выручка увеличилась на 7 122 тыс. у.е. по сравнению с 2009 г. (на 164,28 %), а в 2009 г. - на 3 572 тыс. у.е. (на 147,58 %).

     На  увеличение выручки за рассматриваемый  период главным образом оказывают влияние два фактора:

• увеличение количества абонентов (подключений);
• увеличение среднего дохода от одного абонента (среднего дохода от одной установки).

     Себестоимость реализации за 2010 г., по сравнению с 2009 г., возросла на 4 434 тыс. у.е. (в относительном выражении - 156,94 %), за 2009 г., по сравнению с 2008 г. – на 2 036 тыс. у.е. (135,40 %).

     Таким образом, в целом по предприятию  мы имеем опережающий рост выручки  над ростом затрат (в среднем превышение составляет около 10 %).

     Рост  себестоимости реализации также  зависит от количества абонентов  (подключений) и средних затрат на установку и обслуживание.

     Рассмотрим  подробнее структуру себестоимости  реализации услуг, оказываемых предприятием (рисунок 6 - 8).

     

     Рисунок 6 - Структура себестоимости реализации за 2010 г. 

     

     Рисунок 7 - Структура себестоимости реализации за 2009 г. 

     

     Рисунок 8 - Структура себестоимости реализации за 2008 г. 

     На  рисунках 6, 7, 8 видно, что значительную долю в структуре себестоимости занимают расходы, связанные с лицензионными платежами, платежами программодателям и платежами за доступ в Интернет и т.д.   Предприятие практически не имеет возможности влиять на величину данных затрат. Величина данных расходов остается неизменной, включается в себестоимость прямым методом; удельный вес этих расходов в тарифе зависит от количества абонентов. Резервом снижения лицензионных платежей и платежей программодателям являются: заключение прямых договоров, использование фиксированных платежей, а не платежей по прогрессивной шкале.