Автор работы: Пользователь скрыл имя, 03 Января 2011 в 22:35, курсовая работа
Цель разработки бизнес-плана состоит в необходимости обоснования комплексной оценки перспектив развития коммерческой организации; прогнозирования и планирования ее деятельности на ближайший период (исходя из потребностей рынка и потенциальных возможностей организации по их удовлетворению).
Целью данного проекта является создание компании, которая будет заниматься монтажом и наладкой насосного оборудования для нефтедобывающих компаний. ...
В последующем, вложения будут осуществляться таким образом:
В начале каждого месяца:
| Наименование | Заказов | |
| 10 | 20 | |
| Арендная плата: | 15 000,00 | 15 000,00 |
| Покупка расходных материалов: | 20 800,00 | 39 786,00 |
| Накладные расходы | 16 000,00 | 31 800,00 |
| ИТОГО: | 51 800,00 | 86 586,00 |
В конце месяца:
| Наименование | Заказов | |
| 10 | 20 | |
| Оплата монтажников и наладчиков: | 125 000,00 | 215 000,00 |
| Оплата бухгалтерских услуг: | 10 000,00 | 10 000,00 |
| Оплата директора: | 50 000,00 | 50 000,00 |
| Отчисления налогов: | 59 200,00 | 88 000,00 |
| Погашение кредита | 350 000,00 | 350 000,00 |
| ИТОГО: | 594 200,00р. | 713 000,00р. |
Далее рассчитываем издержки производства. В таблицах 3 и 4 приведена себестоимость услуги в течение первого года работы помесячно. Из таблиц видно, что себестоимость постепенно снижается. Это обусловлено уменьшением налога на имущество вследствие изменения стоимости основных средств в связи с амортизацией.
Цена услуги устанавливается, как средняя предполагаемая выручка с учетом 25 % прибыли.
В
таблице 7 приведен баланс. В нем
собраны значения планируемых доходов
и расходов. Строка “Сальдо” здесь
означает положительную или
XI.
Стратегия финансирования.
Как
уже говорилось выше, для открытия
бизнеса потребуется кредит в
размере 12 000 000 рублей. Кредит будет
погашаться в течение года помесячно равными
долями. Стоимость кредита при 35 % годовых
составит 12 000 000 * 0,35 = 4200 000 рублей, а ежемесячный
взнос = 4200 000 : 12 = 350 000 руб.
Таблица
1. Капиталовложения при 10 заказах
| наименование | янв. | фев. | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек |
| Оборудование | ||||||||||||
| компьютер | 90000,00 | |||||||||||
| принтер | 15000,00 | |||||||||||
| офисная мебель | 65000,00 | |||||||||||
| транспортные средства | 2250000,00 | |||||||||||
| оборудования для монтажа и наладки | 1750000,00 | |||||||||||
| оборудования для диагностики | 1062000,00 | |||||||||||
| уставный капитал | 100000,00 | |||||||||||
| Оплата труда | ||||||||||||
| Оплата монтажников и наладчиков: | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 | 125 000,00 |
| Оплата бухгалтерских услуг: | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 | 10 000,00 |
| Оплата директора: | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 | 50 000,00 |
| Затраты | ||||||||||||
| Арендная плата: | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 | 15 000,00 |
| Покупка расходных материалов: | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 | 20 800,00 |
| Накладные расходы | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 | 16 000,00 |
| Отчисления налогов: | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 | 16 576,00 |
| Погашение кредита | 350 000,00 | 350 001,00 | 350 002,00 | 350 003,00 | 350 004,00 | 350 005,00 | 350 006,00 | 350 007,00 | 350 008,00 | 350 009,00 | 350 010,00 | 350 011,00 |
| Рекламная кампания | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | 15000,00 | |||||||
| ИТОГО | 5950376,00 | 603377,00 | 603378,00 | 618379,00 | 603380,00 | 603381,00 | 618382,00 | 603383,00 | 618384,00 | 603385,00 | 603386,00 | 618387,00 |
Таблица 2. Капиталовложения при 20 заказах
| наименование | янв. | фев. | мар | апр | май | июн | июл | авг | сен | окт | ноя | дек |
| Оборудование | ||||||||||||
| компьютер | 0 | |||||||||||
| принтер | 0 | |||||||||||
| офисная мебель | 0 | |||||||||||
| транспортные средства | 0 | |||||||||||
| оборудования для монтажа и наладки | 0 | |||||||||||
| оборудования для диагностики | 0 | |||||||||||
| уставный капитал | 100000 | |||||||||||
| Оплата труда | ||||||||||||
| Оплата монтажников и наладчиков: | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 | 215000 |
| Оплата бухгалтерских услуг: | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 | 10000 |
| Оплата директора: | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 |
| Затраты | ||||||||||||
| Арендная плата: | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 |
| Покупка расходных материалов: | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 | 39786 |
| Накладные расходы | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 | 31800 |
| Отчисления налогов: | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 | 27708 |
| Погашение кредита | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 | 350000 |
| Рекламная кампания | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | 15000 | |||||||
| ИТОГО | 854294 | 739294 | 739294 | 754294 | 739294 | 739294 | 754294 | 739294 | 754294 | 739294 | 739294 | 754294 |
Так
как в методическом пособии отсутствуют
таблицы 3 и 4, которые отражают помесячный
расчет издержек , то расчет издержек и
себестоимости был расчитан произвольным
способом и годовой, так как коэффициент
изменения и алгоритм расчета помесячных
затрат отсутсвует.
Таблица 3
| Статьи затрат | Единица изм. | Кол-во |
| Объем продаж (кол-во заказов) | Нат.ед.изм. | 10 |
| Постоянные затраты | Т.р. | 1388,20 |
| Переменные затраты | Т.р | 7213,8 |
| Итого основные затраты | Т.р. | 8602,00 |
| Накладные расходы и плановые накопления | Т.р. | 2580,6 |
| Себестоимость
годового выпуска
(п.7+п.8) |
Т.р. | 11182,60 |
| Рентабельность рыночная | Т.р. | 12077,20 |
| Рыночная цена годового объема (выручка без налога с оборота) | Т.р. | 23259,80 |
| Налог с оборота | Т.р. | 4652,00 |
| Рыночная цена годового объема с учетом налога с оборота | Т.р. | 27911,76 |
| Удельная договорная рыночная цена услуг (п.13:п.4) | Т.р. | 8-00 |
| Удельная себестоимость услуг (п.9:п.4) | Т.р. | 3-21 |
Таблица
4
| Статьи затрат | Единица изм. | Кол-во |
| Объем продаж (кол-во заказов) | Нат.ед.изм. | 20 |
| Постоянные затраты | Т.р. | 2082,3 |
| Переменные затраты | Т.р | 14427,6 |
| Итого основные затраты | Т.р. | 13763,2 |
| Накладные расходы и плановые накопления | Т.р. | 5161,2 |
| Себестоимость годового выпуска | Т.р. | 22365,2 |
| (п.7+п.8) | ||
| Рентабельность рыночная | Т.р. | 24154,4 |
| Рыночная цена годового объема (выручка без налога с оборота) | Т.р. | 46519,6 |
| Налог с оборота | Т.р. | 4652 |
| Рыночная цена годового объема с учетом налога с оборота | Т.р. | 55823,52 |
| Удельная договорная рыночная цена услуг (п.13:п.4) | Т.р. | 14,40 |
| Удельная себестоимость услуг (п.9:п.4) | Т.р. | 5,46 |
XII. Оценка рисков.
Основными
рисками могут выступать
1.Экономические и политические риски: связаны с изменением политического строя в стране, ухудшение инвестиционного климата, инфляцией, влиянием банковского процента на формирование оборотных средств и другие.
Информация о работе Бизнес планирование нефтедобывающая промышленность