Организация и планирование цеха КИП и А химического предприятия

По каждой профессии определенного  разряда прямой фонд зарплаты рассчитываем умножением планируемого количества человеко-часов (или нормо-часов) на часовую тарифную ставку.

Часовой фонд зарплаты включает прямой (тарифный) фонд зарплаты и доплаты  до часового фонда (премии и прочие доплаты).

Размер премии принимаем  в следующих размерах: для повременщиков - 30%, а для сдельщиков - 20% прямого  фонда заработной платы.

Прочие доплаты до часового фонда складываются из доплат за ночные часы, за работу в праздничные дни  и за руководство бригадой. Доплаты  за ночные часы и за работу в праздничные  дни планируются только дежурным слесарям, режим работы которых круглосуточный.

Доплаты за ночные часы (D_ноч) рассчитываются по формуле:

К_ноч =0,4 - коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час ночной работы;

с_ч - часовая тарифная ставка соответствующего разряда, руб./ч;

r_ноч - количество часов ночной работы рабочих данной профессии в плановом периоде.

 

3-ий разряд: руб.

Коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час ночной работы принимаем равным 0,4 (40% тарифной ставки), а результаты доплат за ночные часы заносим в графу «Доплаты за работу в ночное время» таблицы 16.

Ночным считается время  с 22 до 7 часов, т.е. 1/3 суток. При круглосуточной работе дежурных слесарей 1/3 их времени, записанного в графе 3, является ночным.

Доплата дежурным слесарям за работу в праздничные дни принимаем  в размере 4% от прямого фонда заработной платы.

В графе «Доплата за руководство  бригадой» записываем величину доплат за руководство бригадой не освобожденным  бригадиром. Расчет доплат бригадирам (D_бр) производим по формуле:

с_ч - часовая тарифная ставка бригадира (бригадиром считаем рабочего с самым высоким тарифным разрядом), руб.;

В_эф - эффективный фонд времени одного рабочего за год, ч.;

Б - списочное число бригадиров; на каждые 5-7 рабочих следует планировать  одного бригадира;

М - размер доплаты бригадиру за руководство бригадой в процентах  к тарифной ставке (М=10-15%).

 

Дежурные слесари:

3-ий разряд: руб;

4-ый разряд: руб;

5-ый разряд: руб.

6-ой разряд: руб;

Слесари КИП:

5-ый разряд: руб.

6-ый разряд: руб.

Рабочие-металлисты:

6-ой разряд: руб.

В графе «Итого часовой  фонд заработной платы» устанавливается  величина часового фонда заработной платы по каждой профессии определенного  разряда и цеха КИП в целом  путем суммирования значений.

Среднечасовая зарплата по каждой профессии также заносится  в таблицу и рассчитывается по формуле:

Ф_ч - часовой фонд зарплаты, руб.;

Л_сп - списочная численность рабочих данной профессии, чел.

Доплаты до дневного фонда  заработной платы, за перерывы кормящим матерям и за сокращенный рабочий  день подросткам, определяется в размере 1% от часового фонда заработной платы.

Доплаты до годового фонда  заработной платы, за очередные и  дополнительные отпуска и за выполнение государственных обязанностей, принимаем  в размере 10-12% от дневного фонда  заработной платы.

Итоговые результаты расчета  дневного и годового фонда заработной платы рабочих заносим в таблицу 16. 

Наименование профессий	Тарифный разряд	Форма оплаты труда	Тарифная ставка руб\ч	Списочное число рабочих	Человеко-часы повременщиков	Нормо-часы сдельщиков	Основная заработная плата							Доплата до дневного фонда	Итого дневной фонд, руб	Доплаты до год фонда, рую	Годовой фонд зарплаты,  руб
							Прямой фонд заработной платы, руб	Доплаты до часового фонда					Итого часовой фонд
								премии		За работу в ночное время	За работу в праздничные  дни	За руководство бригадой
								% к прямому фонду	сумма
Дежурные слесари КИП	3	Повременно-премиальная	50,5	7	13009		656954,5	30	197086,4	87593,9	26278,2	9898	977811	9778,1	987589,1	98758,9	1086348
	4		55,7	6	12417		691626,9	30	207488,1	92216,9	27665,1	10917,2	1029914,2	10299,1	1040213,3	104021,3	1144235
	5		62,7	4	6860		430122	30	129036,6	57349,6	17204,9	12289,2	646002,3	6460,02	652462,3	65246,2	717708,5
	6		71,7	1	1091,5		78260,6	30	23478,2	10434,7	3130,4	14053,2	129357,1	1293,57	130650,7	13065,1	143715,8
Итого:				18	33377,5		1856964		557089,3	247595,1	74278,6	47157,6	2783084,6	27830,8	2810915,4	281091,5	3092007,3
Слесари КИП по ремонту	3	Сделаьно-преимальная
	4
	5		67	3		5237	350879	20	70175,8			13132	434186,8	4341,87	438528,7	43852,9	482381,6
	6		76,7	2		3898,3	298999,6	20	59799,92			15033,2	373832,7	3738,33	377571	37757,1	415328,1
Итого:				5		9135,3	649878,6		129975,72			28165,2	808019,5	8080,2	816099,7	81610	897709,7
Рабочие-металлисты
Токарь	5		67	3		5360	359120	20	71824				430944	4309,44	435253,4	43525,3	478778,7
Отрезчик	4		59,6	1		700	41720	20	8344				50064	500,64	50564,6	5056,5	55621,1
Слесарь	4		59,6	3		5360	319456	20	63891,2				383347,2	3833,47	387180,7	38718,1	425898,8
Фрезеровщик	5		67	2		4000	268000	20	53600				321600	3216	324816	32481,6	357297,6
Шлифовальщик	6		76,6	1		2100	160860	20	32172			15013,6	208045,6	2080,46	210126,1	21012,6	231138,7
Сверлильщик     Долбежчик	4		59,6	1		2200	131120	20	26224				157344	1573,4	158917,4	15891,7	174809,1
Итого:				13		22520	1879052,6		286239,2			15013,6	1732448,8	17324,5	1749773,2	174977,3	1924751
Итого по цеху:				36		31655	3696838,6		973304,2			90336,4	5323552,9	53235,5	5376788,3	537678,8	5914468

 

6.2. Фонд заработной  платы ИТР, служащих и МОП

 
Расчет фонда зарплат ИТР, служащих и МОП проводим по таблице 17.

Таблица 17.Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП

Должности	Численность по штатному расписанию	Месячный оклад, руб	Годовой фонд заработной платы  по окладам, руб	Годовая премия, руб	Полный годовой фонд зарплаты, руб
Начальник цеха	1	20000	240000	48000	288000
Заместитель начальника цеха	1	15000	180000	36000	216000
Мастер эксплуатации	1	12000	144000	28800	172800
Мастер по ремонту	1	12000	144000	28800	172800
Мастер проверочной лаборатории	1	12000	144000	28800	172800
Инженер-метролог	1	11000	132000	26400	158400
Техник по учету и паспортизации  КИП	1	9000	108000	21600	129600
Лаборант-контроллер	1	8000	96000	19200	115200
Кладовщик	1	6500	78000	15600	93600
Бухгалтер	1	7000	84000	16800	100800
Табельщик	1	6000	72000	14400	86400
Итого	11	118500	1422000	284400	1706400

 

Перечень должностей и  штатная численность в таблице  принимаем по данным пункта 4.4. Месячные должностные оклады принимаем по данным производственной практики. Годовой  фонд зарплаты определяем как произведение численности работников одноименной  должности, месячного оклада и 12 месяцев.

Годовая премия ИТР, служащих и МОП принимаем в размере 20-30% от значения графы Годовой фонд зарплаты . Полный фонд зарплаты (графа 6) определяем как сумму граф Годовой фонд зарплаты и Годовая премия.

 

7. Смета затрат  цеха КИП и А

 
Таблица 18.Расчет затрат на материалы (полуфабрикаты) для изготовления запасных частей.

Наименование деталей	Наименование и марка материала	Норма расхода материала, кг/шт	Оптовая цена за 1 кг материала, руб	Планово-заготовительная цена за 1 кг материала, руб/кг	Затраты на материалы, руб	Отходы возвратные		Затраты на материалы за вычетов  возвратных отходов
						Вес на 1 шт/кг	Стоимость на 1 шт, руб	На шт	На полную программу
Деталь №1	40Х	1,1	18	19,8	21,78	0,4	2,88	18,9	249 480
Деталь №2	СТ 20Х13	1,65	18	19,8	32,67	0,35	2,205	30,456	255 906
Итого:									505 386

 

В смету затрат включаются все расходы цеха на выполнение годовой  производственной программы. Номенклатура статей, включаемых в смету, представлена в таблице 18. При расчете затрат по каждой статье руководствуемся следующими указаниями.

Таблица №19. Смета  затрат цеха КИП и А

№ п/п	Наименование статей расходов	Сумма, руб
1	Материалы для изготовления запасных частей	505 386
2	Материалы для ремонта  приборов	101 077,2
3	Зарплата работникам всего:	7 620 868
	В том числе рабочих	5 914 468
	ИТР, служащих и МОП	1 706 400
4	Отчисления на социальное страхование	2 902 610,4
5	Амортизация оборудования, стендов и измерительных приборов	217 889,18
6	Содержание оборудования всего:	90 756,7
	В том числе: электроэнергия для станков	22 134,32
	Электроэнергия для стендов	1 053,78
	Сжатый воздух	400
	Прочие расходы	67 168,56
7	Текущий ремонт оборудования	167 921,4
8	Износ малоценных инструментов, приборов и приспособлений	457 252
9	Амортизация зданий	135 420,5
10	Содержание здания всего:	32 613,6
	В том числе: электроэнергия	13 021,2
	Отопление	10 851
	вода	4401
	Услуги других цехов	4 340,4
11	Текущий ремонт здания	45 140,2
12	Расходы по охране труда  и технике безопасности	457 224
	Итого:	12 734 159,2

 

 

Статья «Материалы для изготовления запасных частей».

Расчет затрат по данной статье оформляем в виде таблицы 19. Норма расхода материала (графа 4) определяется по формуле:

q_H - норма расхода материала при изготовлении одной детали определенного наименования, кг/шт.;

q_ч - чистый вес деталей, кг/шт.;

К_з - коэффициент отношения веса заготовки к чистому весу;

К_п - коэффициент, учитывающий потери металла при изготовлении заготовки.

 

Чистый вес детали и  вес заготовки берем из технологических  карт. При изготовлении деталей K_п принимаем равным 1,02-1,03.

Планово-заготовительная  цена материала (графа 6) равна сумме  оптовой цены по прейскуранту и транспортно-заготовительных  расходов (10% от оптовой цены).

Для детали №1: кг/шт 
Для детали №2: кг/шт

Количество возвратных отходов  в расчете на одну деталь (q_отх) рассчитываются по формуле:

Для детали №1: кг/шт

Для детали №2: кг/шт.

Цены на возвратные отходы устанавливаются в размере 20% планово-заготовительный  цены материала.

Статья «Материалы для ремонта приборов».

Затраты по данной статье рассчитываются укрупнено по нормативам; расход материалов на текущий ремонт прибора составляет 5% его стоимости, на капитальный  ремонт - 15%.

Статья «Зарплата  работников».

Затраты по статье рассчитаны в пункте 6.

Статья «Отчисления  на социальные нужды».

Отчисления на социальные нужды принимаются в размере 35,6% от зарплаты работников.

Статья «Амортизация оборудования».

Затраты по данной статье принимаются  по итоговым значениям таблицы 15.

Статья «Содержание  оборудования».

Годовые затраты на силовую  электроэнергию для станков (Э_с) определяются по формулам:

W_o6 - общий расход силовой электроэнергии при эксплуатации станочного парка в течение года, кВт*ч;

N_y - установленная мощность всех электродвигателей станочного парка цеха, кВт*ч[1];