Бизнес план фото-лаборатории

Данные о росте рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 40 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 40 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Таким образом, прогнозируемые  объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов.

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1             Структура фирмы

Структурные подразделения фирмы:

1.      Главный офис и торговый павильон;

2.      Склад.

К 2006 году планируется открыть дополнительный пункт приема фотоснимков в районе центрального рынка, а к 2007 году – пункт приема заказов  на территории центрального ГУМа.

5.2             Организационная структура управления фирмой

Планируется следующая схема управления фирмой:

Схема 1. -  Организационная структура управления предприятием.

На схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения, точками – функциональные взаимосвязи, которые носят непрямой, рекомендательный характер.

Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества.              К функциям генерального директора относятся:

1.      контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;

2.      контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;

3.      контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

К функциям экономиста - маркетолога относятся:

1.      является заместителем главного бухгалтера;

2.      мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;

3.      проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;

4.      планирование и управление запасами предприятия;

5.      предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

К функциям главного бухгалтера относятся:

1.      ведение бухгалтерского и налогового  учета в соответствии с национальными стандартами и нормативными актами, действующими в РФ;

2.      предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;

3.      предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

Таблица 13. -  Штатное расписание персонала.

5.3             Рабочая сила, не связанная с управлением. Кадровая политика фирмы

Так как проектируемое предприятия относится к сфере обслуживания, то проектируется режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам:

Кассиры – образование средне специальное или высшее с опытом работы в сфере обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.

Операторы – образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

Найм сотрудников будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется  ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

В 2006 и 2007 году планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему пленки и фотоснимков.

Таблица 14. -  Плановая численность рабочих.

Таблица 15. -  Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб.

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Все расчеты производились с учетом приведенного в разделе 3 прогноза спроса по среднему варианту, как наиболее вероятному. Так как планируется, что подготовительный этап реализации проекта составит 6 месяцев, то для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

Для осуществления данного проекта необходимо:

Собственный капитал – тыс. руб.

Заемный капитал в форме лизинга –тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 10% от первоначальной стоимости оборудования, то есть тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.

6.1             План доходов и расходов

Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.

1)     Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

  /15= тыс. руб. в год.

2)     Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость =тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/5=тыс. руб. в год.

3)     Срок службы компьютера Pentium IV – 3 года. Первоначальная стоимость = тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/3=тыс. руб. в год.

4)     Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость =тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/3=тыс. руб. в год.

5)     Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость = тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/5= тыс. руб. в год.

6)     Срок службы кондиционера - 6 лет. Первоначальная стоимость =тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/6=тыс. руб. в год.

7)     Срок службы мебели – 10 лет. Первоначальная стоимость =тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/10=тыс. руб.

8)     Срок службы фотокамеры для фотосалона – 4 года. Первоначальная стоимость =тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

/4=тыс. руб.

Итого амортизационных отчислений за год =тыс. руб. в год.

Таблица 16. – План доходов и расходов.