Точка безубыточности  = 2416 *0,88 = 2216 тыс. рублей.

На основе произведенных расчетов точка безубыточности будет пройдена на конец третьего квартала 2010 года.

При планируемых  показателях необходимо в течении первого года деятельности с первых месяцев начала выполнения проекта реализовывать услуг на сумму 12 тысяч 340 рублей ежедневно.

Для достижения безубыточности предприятия планируется  ввести комплекс мероприятий:

1) По  более рациональному использованию  ресурсов (внедрение новой техники  и безотходной технологии, позволяющей более экономно расходовать сырье, материалы, топливо и энергию; совершенствование нормативной базы предприятия; внедрение и использование сырья и материалов; использование отходов производства; улучшение качества продукции и снижения процента брака и др.);

2) Мероприятия,  связанные с более эффективным  использованием основных фондов  улучшение качества обслуживания  и ремонта основных средств;  большая загрузка машин и оборудования; повышение уровня квалификации  персонала, обслуживающего машины  и оборудование;

3) Мероприятия,  связанные с улучшением использования  рабочей силы (определение и поддержание  оптимальной численности персонала;  повышение уровня квалификации  работников; обеспечение опережающего  роста производительности труда  по сравнению с средней заработной платой; улучшение условий труда; механизация и автоматизация всех производственных процессов; обеспечение мотивации высокопроизводительного труда);

4) Мероприятия,  связанные с совершенствованием  организации производства и труда  (внедрение бригадной формы организации производства и труда, совершенствование организационной структуры управления предприятием).

Раздел 8. Инвестиционный план.

Инвестиции  и схема финансирования проекта

Общая потребность в инвестициях составляет 431600 руб.

Источники финансирования:

Собственные средства – 131600 рублей.

Государственная поддержка -300 000 рублей

Структура финансирования, %;

Собственные –30,4 %

Государственная поддержка – 69,5%

 

График  финансирования 2009 год.

 
 

Раздел 9. Анализ рисков

 Риски по проекту

     Таким образом, для рискового анализа  проекта выделено 21 типов рисков, наиболее серьезными из них являются риски связанные со следующими событиями:

• Финансово-экономическим планированием и финансированием проекта;
• Несвоевременной поставкой материалов, комплектующих и оборудования;
• Надежностью работы партнеров;
• Несвоевременной подготовкой персонала;
• Возможность несчастных случаев на производстве;
• Неэффективным управлением финансами;
• Правильной организацией производственного процесса;
• Своевременностью сбыта готовой продукции;
• Возникновение различных форс-мажорных происшествий.

     К моменту начала реализации данного  проекта, его организаторы имеют  определенные сильные рыночные и  финансовые позиции, а так же предприняли и дополнительно планируют осуществить ряд мер снижающих вышеуказанные риски. Это определяется тем, что организаторы проекта имеют достаточный опыт, более 15 лет, работы в данной отрасли с данными видами производств, наработанные годами связи с поставщиками сырья и рынками сбыта готовой продукции.

     В прединвестиционной стадии проекта  проработан финансово-экономический  план и разработана схема финансирования проекта.

     К моменту запуска производства будет  набран достаточный штат работников соответствующей квалификации, с которыми будет проведен инструктаж по технике безопасности и обучение работе на данном оборудовании. На данный момент менеджмент предприятия сформирован.

     В процессе работы предприятия с момента  его регистрации осуществляется непрерывный финансово-экономический контроль всей его хозяйственной деятельности.

     Для снижения форс-мажорных рисков заранее  предусмотрены необходимые мероприятия  – это пожарная безопасность, постановка на обслуживание во вневедомственную охрану, различные виды страхования имущества предприятия и персонала.

 

ПРИЛОЖЕНИЕ 1 (Табл.1 Постановления)

Программа производства и реализации продукции (тыс. рублей)

 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ  2 (Табл.3 Постановления)

Численность штатных работающих и расходы на оплату труда (тыс. рублей)

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЕ 3 (Табл.4 Постановления)

Затраты на производство и  сбыт продукции (тыс. рублей)