Создание новой организации ресторанно-гостиничного комплекса

Расчетный объем инвестиций, требуемых для выполнения проекта, - 300 тыс.руб. Эти средства должны быть предоставлены в виде кредитов.

 

       Таблица 5

 
 
 

    Перечень оборудования, материалов и других организационных расходов приведен.

Получатель  средств – ООО «СТРОЙПРОЕКТ-М.О.». 
При разработке финансового плана был применен сценарный подход. Все расчеты финансового плана произведены с помощью автоматизированной системы Project Expert 6.0 (программный продукт фирмы «Проинвест консалтинг», Россия, Москва).

  При подготовке исходных данных для расчета  финансового плана принято следующее:

 

продолжительность проекта               6 лет

основная валюта проекта                  рубли

вторая  валюта                                   доллары США

период  расчета интегральных

показателей                                         69 месяцев           

  Налоговое окружение на срок действия проекта  установлено без изменения по нормативам. Налогооблагаемые базы и сроки платежей установлены в соответствии с законами Российской Федерации (актуальными на период проекта) и инструкцией Государственной налоговой службы.

  Поскольку экономическая ситуация в России характеризуется большими изменениями, то инфляция в рублях представлена как 20%, в долларах — как 5% в год.

  Цены, физический объем продаж по годам  определены в плане сбыта. Условно постоянные затраты на управление, основную деятельность и маркетинг приводятся. Финансирование проекта планируется провести за счет средств учредителей и привлекаемых средств в форме инвестиций и кредитов.

  Таблица 6

                              НАЛОГИ

 

   Покрытие расходов

  С помощью анализа безубыточности получены данные объемов продаж по основному направлению деятельности ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде, которые позволят обеспечить покрытие текущих расходов (табл. 7).

 
 

  Таблица 7

 

При условии  выполнения намеченных планов продаж услуг по основному виду деятельности ресторанно-гостиничного комплекса покрытие текущих расходов превышает потребность на 36 — 106% в течение проектного периода.

 
 
 

  Прибыли и убытки

  Этот  раздел отражает операционную деятельность предприятия в период проекта. При запланированных объемах сбыта, издержек производства и ценах ресторанно-гостиничный комплекс будет работать прибыльно.

  Таблица 8

                                    Прибыли и убытки в рублях.

 

    Проектные денежные  потоки.

Движение  денежных средств отражает остатки  денежных средств в динамике от периода к периоду. Денежные средства формируются за счет

           дохода капитала, вложенного в проект;

• доходов от сбыта;
• кредитов;
• расходов:
• текущих затрат;
• начальных инвестиций;
• погашение кредитов;
• оплаты налогов;
• выплаты дивидендов.

  При строгом выполнении всех запланированных  мероприятий в указанные сроки баланс наличности на конец каждого периода будет положительный.

 

Таблица 9

                  Дисконтированные денежные потоки в рублях.

 

     

Проектный балансовый отчет

  Баланс  отражает финансовое состояние предприятия  на конец проектного периода. Из анализа балансов можно сделать вывод об устойчивом состоянии проекта. В стартовом балансе присутствует только собственный капитал.

Таблица 10

                                    Баланс в рублях